稅優(yōu)健康險產品擬擴容 被保險人群體拓展至家庭成員

    上海證券報從業(yè)內了解到，11月11日，銀保監(jiān)會就《關于擴大商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策適用產品范圍有關事項的通知（征求意見稿）》（下稱“通知”）在行業(yè)內征求意見，擬擴大個人所得稅優(yōu)惠政策適用商業(yè)健康保險的產品范圍。

　　據了解，此次稅優(yōu)健康險改革是為了推動商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策惠及更多人民群眾，進一步發(fā)揮商業(yè)健康保險積極作用，有效降低自付醫(yī)療費用，豐富對既往癥患病人群、老年人群的保險保障，增強人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。

　　通知主要通過擴大產品范圍、擴大被保險人范圍、擴大保險公司選擇范圍、擴大既往癥人群投保條件、不再出臺標準化條款、不再要求賠付不足時返還保費、從所有者權益和償付能力充足率等方面明確保險公司經營條件等方式，進一步提升稅優(yōu)健康險產品的保障力度，同時激發(fā)保險機構的創(chuàng)新參與活力。

　　具體來看，在產品擴容方面，通知擬將稅優(yōu)健康險產品范圍擴展到健康險主要險種，即擴展到醫(yī)療保險、長期護理保險和疾病保險。同時，通知擬不再對稅優(yōu)健康險產品出臺標準化條款，除對承保既往癥人群的要求外，將產品設計交給市場主體，并強化事后回溯分析，要求保險公司及時調整經營實際與精算假設的偏差，確保定價合理性。

　　針對目前市場存量產品對既往癥人群保障不足的現狀，稅優(yōu)健康險中的醫(yī)療險產品延續(xù)將既往癥人群納入承保范圍的政策。同時，為了保證經營可持續(xù)，通知擬允許保險公司針對既往癥人群設置不同的保障方案，結合自身經營能力和市場需要，開發(fā)保障額度更高、責任更豐富的醫(yī)療保險產品。

　　通知還將簡化投保條件，對適用商業(yè)健康險個人所得稅優(yōu)惠政策的既往癥人群，不再要求投保時需連續(xù)繳納個人所得稅滿1年。同時，擬擴大稅優(yōu)健康險產品的被保險人群體，既可以為投保人本人，也可以為配偶、子女和父母。

　　通知也進一步明確了經營主體資質。具體來看，為確保政策落地平穩(wěn)，稅優(yōu)健康險的經營主體應具備一定的服務能力。為此，通知從所有者權益、償付能力充足率等方面提出了明確要求。

　　對于消費者而言，通知進一步便利了消費者的自由選擇。比如，擬不再限制消費者只能選擇一家保險公司的一款健康險產品，而是可以根據自身需要，自主在多家保險公司選購多種類型的健康險產品。中國銀保信的商業(yè)健康險信息平臺為投保人建立信息賬戶，記錄投保人投保的所有稅優(yōu)健康險相關信息。

　　今年5月31日，財政部、稅務總局、銀保監(jiān)會發(fā)布《關于進一步明確商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策適用保險產品范圍的通知》，進一步明確商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策適用保險產品范圍。