簽字畫押!把好IPO"入口關",地方證監(jiān)局動向曝光
各方把好IPO“入口關”進行時。
4月16日,券商中國記者從券商人士處獨家獲悉,有地方證監(jiān)局要求IPO輔導企業(yè)簽署《提高擬上市企業(yè)申報質量承諾書》。
該地方證監(jiān)局要求IPO輔導企業(yè)承諾確保信息披露真實、準確;樹立正確的“上市觀”,不以“圈錢”為目的盲目謀求上市、過度融資;增強誠信自律法治意識,按規(guī)定接受內部控制審計等;配合中介機構、監(jiān)管開展的工作等。
券商中國記者注意到,為從嚴監(jiān)管IPO,自今年3月以來證監(jiān)會多措并舉壓緊壓實發(fā)行監(jiān)管全鏈條各方責任,其中明確地方證監(jiān)局要發(fā)揮好“橋頭堡”作用,扎實履行好輔導監(jiān)管和現場檢查職責,推動發(fā)行監(jiān)管條線有機聯動。
要求承諾樹立正確“上市觀”
根據券商中國記者從券商人士處獨家求證了解到,有一地方證監(jiān)局下發(fā)通知,要求IPO輔導備案企業(yè)及其“關鍵少數”簽署《提高擬上市企業(yè)申報質量承諾書》。
所謂“關鍵少數”即包括發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等。
根據券商中國記者獲悉,上述承諾書需要IPO輔導企業(yè)及“關鍵少數”承諾四個方面:
一是熟知對申請文件信息披露的真實、準確、完整負有第一責任,“關鍵少數”對真實、準確、完整性負有關鍵責任。
二是承諾樹立正確的“上市觀”,以現代企業(yè)制度為保障,促進企業(yè)做優(yōu)做強,與投資者共享發(fā)展成果,不以“圈錢”為目的盲目謀求上市、過度融資。
三是承諾增強誠信自律法治意識,完善公司治理,健全內部控制并有效運行,按規(guī)定接受內部控制審計。
四是承諾充分配合中介機構開展盡職調查或其他相關工作,充分配合證監(jiān)會和交易所開展的發(fā)行上市監(jiān)管工作,確保所提供材料內容真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,按照誠信原則履行承諾,并承擔相應的法律責任。
券商中國記者注意到,上述承諾內容基本與3月15日證監(jiān)會發(fā)布的《關于嚴把發(fā)行上市準入關從源頭上提高上市公司質量的意見(試行)》(以下簡稱《意見》)內容一致,體現出地方證監(jiān)局要求IPO輔導企業(yè)貫徹落實《意見》的決心。
加強輔導環(huán)節(jié)與審核注冊環(huán)節(jié)銜接
輔導環(huán)節(jié)是IPO企業(yè)申請上市的第一道關,“如何把好質量關”需要輔導機構及地方證監(jiān)局發(fā)揮作用。
《意見》明確,要強化證監(jiān)會派出機構在地監(jiān)管責任,更好發(fā)揮派出機構“橋頭堡”作用,充實發(fā)行監(jiān)管一線力量,扎實履行好輔導監(jiān)管和現場檢查職責。
3月15日,新修訂的《首次公開發(fā)行股票并上市輔導監(jiān)管規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)出爐,旨在加強派出機構輔導監(jiān)管與交易所受理審核的銜接,嚴把質量關,推動發(fā)行監(jiān)管條線有機聯動。
券商中國記者注意到,《規(guī)定》新增明確,派出機構出具驗收工作完成函時,應當同步形成輔導監(jiān)管報告報送發(fā)行監(jiān)管部門,并抄送擬申請上市的證券交易所,證券交易所應當在審核中關注輔導監(jiān)管報告內容。
據悉,輔導監(jiān)管報告應包括輔導機構開展輔導工作情況;整改事項及落實情況;輔導對象及其實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的口碑聲譽情況等。
壓緊發(fā)行人及“關鍵少數”責任
“從源頭提高質量”同樣需要壓實發(fā)行人的申報責任。相關監(jiān)管理念在近日滬深交易所對《股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的修訂過程中也有所體現。
征求意見稿提出,發(fā)行人應當誠實守信,依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息,準確真實反映企業(yè)經營能力,充分揭示當前及未來可預見對發(fā)行人構成重大不利影響的直接和間接風險,保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整,簡明清晰、通俗易懂,不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
在強化擬上市企業(yè)規(guī)范性運作方面,此次征求意見稿新增要求發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等“關鍵少數”應當增強誠信自律法治意識,完善公司治理和健全內部控制制度,按規(guī)定接受內部控制審計。