因未履行審批程序及信息披露義務(wù)等 香雪制藥等當(dāng)事人被采取出具警示函措施

　　中證網(wǎng)訊（記者 昝秀麗）廣東證監(jiān)局網(wǎng)站12月29日更新披露關(guān)于對廣州市香雪制藥股份有限公司、王永輝、盧鋒、徐力采取出具警示函措施的決定。

　　經(jīng)廣東證監(jiān)局調(diào)查，廣州市香雪制藥股份有限公司（以下簡稱香雪制藥或公司）及相關(guān)人員存在以下違規(guī)問題。

　　一是關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用未履行審批程序及信息披露義務(wù)。2021年4月29日，香雪制藥公布大華會計師事務(wù)所（以下簡稱大華所）出具的有關(guān)公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況專項說明及專項核查意見，披露香雪制藥董事長兼總經(jīng)理王永輝控制的廣州市昆侖投資有限公司（以下簡稱昆侖投資）及其關(guān)聯(lián)方存在非經(jīng)營性占用香雪制藥資金的行為，2020年累計發(fā)生金額126232.19萬元，占用資金產(chǎn)生的利息為2222.48萬元，截至2020年期末資金占用余額為64858.35萬元。昆侖投資已通過向公司轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的形式歸還占用資金和利息。香雪制藥對上述關(guān)聯(lián)方資金占用事項未履行審批程序，亦未及時披露，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第二條、第三十條、第四十八條等相關(guān)規(guī)定。

　　二是未及時就對外借款事項履行審批程序及信息披露義務(wù)。2021年2月2日，香雪制藥公布大華所出具的《保留意見涉及事項影響已消除的審核報告》，披露香雪制藥于2019年12月30日與廣州達(dá)誠投資咨詢有限公司、富潤惠德文化發(fā)展（北京）有限公司分別簽訂了本金為3億元、1.07億元的《借款合同》，但公司直至2021年2月才就上述對外借款補充履行相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)。公司分別于2020年3月和12月收回了上述借款。香雪制藥未就上述借款事項及時履行審批程序及信息披露義務(wù)，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條、第三十一條等相關(guān)規(guī)定。

　　香雪制藥實際控制人暨公司董事長兼總經(jīng)理王永輝，財務(wù)總監(jiān)盧鋒，董事會秘書徐力未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對上述問題負(fù)有主要責(zé)任。

　　廣東證監(jiān)局根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對香雪制藥、王永輝、盧鋒、徐力采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，同時指出，當(dāng)事人應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實加強對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法依規(guī)履行職責(zé)；公司應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人員進行內(nèi)部問責(zé)，于收到?jīng)Q定書30日內(nèi)向廣東證監(jiān)局報送整改報告、內(nèi)部問責(zé)情況報告，并抄報深圳證券交易所。