全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司與香港交易及結(jié)算所有限公司21日在北京簽署合作諒解備忘錄。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、北京市金融局及中國(guó)結(jié)算相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)出席簽約儀式。
根據(jù)合作諒解備忘錄，雙方歡迎對(duì)方符合條件的掛牌/上市公司在本市場(chǎng)掛牌/上市的申請(qǐng)。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)掛牌公司申請(qǐng)到香港聯(lián)交所發(fā)行股票和上市不設(shè)前置審查程序及特別條件。
全國(guó)股轉(zhuǎn)公司與香港交易所簽署合作諒解備忘錄是資本市場(chǎng)貫徹黨的十九大報(bào)告關(guān)于支持香港融入國(guó)家發(fā)展大局，全面推進(jìn)內(nèi)地同香港互利合作的精神的重要舉措，是全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)參與建設(shè)富有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的中國(guó)特色資本市場(chǎng)的有效方式，邁出了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)走向國(guó)際化的第一步。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)作為中國(guó)多層次資本市場(chǎng)的重要組成部分，將在堅(jiān)持自主漸進(jìn)、互利共贏、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，穩(wěn)步推進(jìn)對(duì)外開(kāi)放。
本次合作備忘錄的簽署為掛牌公司赴港融資建立了基礎(chǔ)性的合作框架，有助于掛牌公司統(tǒng)籌利用境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)的資源與優(yōu)勢(shì)，拓寬國(guó)際視野，實(shí)現(xiàn)自身高質(zhì)量發(fā)展；也有助于提升全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的國(guó)際化水平，增強(qiáng)市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，優(yōu)化市場(chǎng)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能，提升估值效率。
全國(guó)股轉(zhuǎn)公司就相關(guān)事宜答記者問(wèn)時(shí)表示，《備忘錄》的簽署打通了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)與境外市場(chǎng)的聯(lián)系渠道，開(kāi)辟了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)外開(kāi)放的可行路徑。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司與香港交易所將在《備忘錄》框架下加強(qiáng)溝通對(duì)接，建立監(jiān)管協(xié)作安排，充分發(fā)揮交易所一線監(jiān)管職責(zé)，切實(shí)保護(hù)兩地投資者合法權(quán)益。根據(jù)《備忘錄》，雙方可以以多種方式開(kāi)展人員交流合作，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司可借此學(xué)習(xí)境外發(fā)達(dá)資本市場(chǎng)的先進(jìn)理念和成功經(jīng)驗(yàn)，不斷完善市場(chǎng)功能。
根據(jù)《備忘錄》，掛牌公司可以到境外發(fā)行股票并在香港聯(lián)交所上市（簡(jiǎn)稱“發(fā)行H股”），無(wú)需在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)終止掛牌。掛牌公司可以結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，充分利用境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)進(jìn)行資本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)與境外資本的對(duì)接。
全國(guó)股轉(zhuǎn)公司強(qiáng)調(diào)，掛牌公司發(fā)行H股應(yīng)當(dāng)遵守《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司不設(shè)前置審查程序及特別條件。
同時(shí)，掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股，應(yīng)當(dāng)按照《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》的相關(guān)要求，在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)及時(shí)披露相關(guān)重大信息，包括董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議、中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)材料、向香港聯(lián)交所提交申請(qǐng)材料、中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)情況、香港聯(lián)交所聆訊情況、刊發(fā)招股說(shuō)明書、完成股票發(fā)行和上市及其他對(duì)股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息。
其中，掛牌公司在籌劃申請(qǐng)發(fā)行H股期間應(yīng)當(dāng)履行信息保密義務(wù)，原則上無(wú)需申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓。掛牌公司如存在《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》4.4.1條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓，直至按規(guī)定披露或相關(guān)情形消除后恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。
公司章程方面，掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)及香港聯(lián)交所的相關(guān)規(guī)定，修訂公司章程。信息披露義務(wù)方面，為維護(hù)市場(chǎng)公平，確保兩地投資者享有同等的信息知情權(quán)，發(fā)行H股的掛牌公司在香港聯(lián)交所披露的文件應(yīng)當(dāng)在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)同步披露。申請(qǐng)發(fā)行H股的掛牌公司應(yīng)當(dāng)參照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號(hào)》關(guān)于同時(shí)發(fā)行A股與H股的上市公司運(yùn)用會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)的相關(guān)規(guī)定。因會(huì)計(jì)處理不同導(dǎo)致兩地信息披露產(chǎn)生差異的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)予以披露并解釋說(shuō)明。
此外，主辦券商應(yīng)當(dāng)依據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定對(duì)掛牌公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，對(duì)于掛牌公司根據(jù)香港聯(lián)交所規(guī)則要求披露的信息，主辦券商應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)掛牌公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)同步披露，并對(duì)前述披露文件內(nèi)容的一致性進(jìn)行審查。
全國(guó)股轉(zhuǎn)公司表示，下一步將繼續(xù)堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的宗旨，并將結(jié)合掛牌公司的實(shí)際需求，推出更多舉措，完善市場(chǎng)功能，提高直接融資比重，發(fā)揮一線監(jiān)管職能，推動(dòng)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)穩(wěn)健快速發(fā)展。同時(shí)，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司和香港交易所將深化合作，就雙方監(jiān)管合作、數(shù)據(jù)交換，以及發(fā)行H股的掛牌公司的信息披露等方面建立相關(guān)安排。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司將與香港交易所保持充分溝通，及時(shí)協(xié)商解決相關(guān)問(wèn)題。
