財政部首次作出跨境監(jiān)管行政處罰

　　中證網(wǎng)訊（記者 趙白執(zhí)南）財政部7月13日發(fā)布公告顯示，根據(jù)《中華人民共和國財政部與馬來西亞證券監(jiān)督委員會跨境會計審計執(zhí)法合作備忘錄》及馬方協(xié)查請求，在公安部大力支持下，財政部對馬來西亞上市公司藍寶集團有限公司在華全資子公司福建埃森思索科技發(fā)展有限公司及中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）山東分所實施監(jiān)督檢查，并依法追究責任。

　　公告顯示，檢查發(fā)現(xiàn)，福建埃森思索2016年至2018年持續(xù)虧損，在職員工從未超過5人，年度營業(yè)收入從未超過6萬元，利潤總額分別為-3.01萬元、-4.6萬元、-8.62萬元，2018年末實際銀行存款不足5萬元，且未持有任何理財產(chǎn)品。經(jīng)司法鑒定，福建埃森思索向負責藍寶集團審計的馬來西亞的會計師事務所提供的2016年度、2017年度審計報告，以及向中興財光華山東分所提供的2018年度銀行詢證函、銀行對賬單、購銷合同等證明文件，均系偽造。

　　經(jīng)公安機關查證，福建埃森思索實際控制人丁某雅、財務負責人林某瑜在2018年財務報表審計期間，通過偽造銀行及關聯(lián)公司、相關單位印章，向中興財光華山東分所提供虛假的銀行對賬單、銀行詢證函、法人理財綜合服務協(xié)議、企業(yè)詢證函等審計所需材料；中興財光華山東分所以上述材料為基礎出具了審計報告。丁某雅、林某瑜的行為涉嫌偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體印章罪，已被有關部門采取取保候審強制措施。

　　據(jù)悉，本次跨境監(jiān)管行政處罰是在財政部與馬來西亞證監(jiān)會執(zhí)法合作備忘錄及馬方協(xié)查請求下，財政部首次開展跨境核查并公開查處結果。