興業(yè)銀行落地全國(guó)首批可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券

    上證報(bào)記者今日獲悉，由興業(yè)銀行牽頭主承銷的“廣西柳州鋼鐵集團(tuán)有限公司2021年度第一期中期票據(jù)（可持續(xù)掛鉤）”日前已在銀行間市場(chǎng)成功發(fā)行，成為全國(guó)首批可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券。這也是廣西壯族自治區(qū)首單可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券。

　　據(jù)介紹，本期債券發(fā)行金額5億，發(fā)行期限為2+1年。本期債券將可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)與債券發(fā)行條款充分融合，并在發(fā)行結(jié)構(gòu)上實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)新突破。

　　結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上，該期債券通過(guò)掛鉤柳鋼集團(tuán)“2022年單位產(chǎn)品（粗鋼）氮氧化物排放量為0.935kg/t”的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，相較于2020年下降0.188kg/t，對(duì)發(fā)行人形成市場(chǎng)化約束，目標(biāo)達(dá)標(biāo)則第2年末贖回，未達(dá)標(biāo)則延長(zhǎng)1年，票面利率調(diào)升50BP，從而有效促進(jìn)企業(yè)有計(jì)劃地實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

　　可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券是由交易商協(xié)會(huì)創(chuàng)新推出，且債券條款與發(fā)行人可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)掛鉤的債務(wù)融資工具。通過(guò)債券結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)激勵(lì)發(fā)行人制定和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，支持高能耗行業(yè)低碳轉(zhuǎn)型，鼓勵(lì)企業(yè)為碳達(dá)峰、碳中和作出更多貢獻(xiàn)。