因?qū)ο愀圩庸撅L(fēng)控缺失 廣發(fā)證券兩業(yè)務(wù)受限半年
廣發(fā)證券8月5日晚間公告稱，因?qū)ο愀圩庸撅L(fēng)險管控缺失、合規(guī)管理存在缺陷、內(nèi)部管控不足等原因，證監(jiān)會決定對廣發(fā)證券采取限制增加場外衍生品業(yè)務(wù)規(guī)模6個月、限制增加新業(yè)務(wù)種類6個月的行政監(jiān)管措施。
廣發(fā)證券對中國證券報記者表示，公司將按照監(jiān)管要求積極整改。
廣發(fā)證券此前在3月份公告稱，公司因?qū)惩庾庸竟芸夭坏轿槐粡V東證監(jiān)局責(zé)令改正。公司香港子公司2018年在開曼注冊成立了一只以衍生品對沖策略為主的多元策略基金，2018年度，由于外匯劇烈波動和相關(guān)市場流動性缺乏等原因，該基金遭受了重大投資損失。
兩業(yè)務(wù)開展受限
8月5日晚，廣發(fā)證券公告稱：公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于對廣發(fā)證券股份有限公司采取限制業(yè)務(wù)活動措施的決定》（中國證券監(jiān)督管理委員會行政監(jiān)管措施決定書〔2019〕31號）。
該行政監(jiān)管措施決定書表示，經(jīng)查，廣發(fā)證券存在以下問題：一是對廣發(fā)控股(香港)有限公司(簡稱“廣發(fā)控股香港”或者“香港子公司”)風(fēng)險管控缺失，包括對香港子公司新業(yè)務(wù)風(fēng)險管控不足，風(fēng)控系統(tǒng)未實現(xiàn)對香港子公司風(fēng)險數(shù)據(jù)的全覆蓋，對香港子公司風(fēng)控要求執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度不夠等；二是對廣發(fā)控股香港合規(guī)管理存在缺陷，對香港子公司合規(guī)管理有效性缺乏監(jiān)督；三是對廣發(fā)控股香港內(nèi)部管控不足，包括財務(wù)、組織架構(gòu)管控不力等；四是作為數(shù)據(jù)報送的責(zé)任主體，未做好廣發(fā)控股香港月度數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，向證監(jiān)會報送的數(shù)據(jù)不準確。
證監(jiān)會指出，上述情況違反了《證券公司監(jiān)督管理條例》第二十七條、第六十九條，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第二十四條，《證券公司風(fēng)險控制指標管理辦法》第六條，《證券公司全面風(fēng)險管理規(guī)范》第十八條、第二十二條、第三十一條的規(guī)定。
按照《證券公司監(jiān)督管理條例》第七十條的規(guī)定，證監(jiān)會決定對廣發(fā)證券采取限制增加場外衍生品業(yè)務(wù)規(guī)模6個月、限制增加新業(yè)務(wù)種類6個月的行政監(jiān)管措施。
此前，廣東證監(jiān)局也因為境外子公司的問題對廣發(fā)證券做出采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，指出公司在對境外子公司管控不到位，未有效督促境外子公司強化合規(guī)風(fēng)險管理及審慎開展業(yè)務(wù)等問題，責(zé)令其在今年6月30日前予以改正，并嚴格追究導(dǎo)致境外子公司出現(xiàn)重大風(fēng)險的相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。廣東監(jiān)管局還要求廣發(fā)證券采取措施，建立并持續(xù)完善覆蓋境外機構(gòu)的合規(guī)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系。
香港子公司去年虧損嚴重
3月26日，廣發(fā)證券公告稱，廣發(fā)投資香港在開曼注冊成立了一只以衍生品對沖策略為主的多元策略基金GTEC Pandion Multi-Strategy Fund SP （簡稱“Pandion基金”或“基金”）。2018年度，由于外匯劇烈波動和相關(guān)市場流動性缺乏等原因，該基金遭受了重大投資損失。
具體看來，Pandion基金成立以來，廣發(fā)投資香港對其共有三次自有資金投資行為，從初始的5,000萬美元陸續(xù)增資，截至2018年12月31日，廣發(fā)投資香港以自有資金累計投入9006.77萬美元，占該基金權(quán)益的99.90%。
由于Pandion基金納入公司合并財務(wù)報表范圍，該基金于2018年12月31日的凈值-0.44億美元及2018年度虧損1.39億美元在公司經(jīng)審計的合并財務(wù)報表中反映，減少公司2018年合并凈利潤為人民幣9.19億元，已超過公司2017年度經(jīng)審計凈利潤的10%。
同時，Pandion基金收到主經(jīng)紀商追加保證金的通知，2018年12月31日該金額為1.29億美元（含初始保證金0.30億美元）。根據(jù)開曼律師事務(wù)所Campbells的法律意見，該基金的投資人以其在該基金的投資金額為限承擔(dān)有限責(zé)任；廣發(fā)控股香港有關(guān)子公司后續(xù)存在潛在訴訟或潛在被訴訟的可能性，相關(guān)訴訟結(jié)果具有不確定性。
2018年年報顯示，廣發(fā)控股（香港）有限公司去年營收和凈利潤均為負。2018年，公司實現(xiàn)營收-3.59億元，實現(xiàn)凈利潤-8.35億元，虧損嚴重。而在2017年，公司營收為10.19億元，凈利潤為3.2億元。
