上交所：健全優(yōu)化公司債券注冊制發(fā)行上市審核規(guī)則體系

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）11月27日，上交所發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號——申請文件及編制》和《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第2號——特定品種公司債券》（以下分別簡稱《申請文件及編制指引》和《特定債券品種指引》）兩項規(guī)則，標志著上交所健全優(yōu)化公司債券注冊制發(fā)行上市審核規(guī)則體系的工作取得階段性成效。

　　本次制定的兩項規(guī)則適用指引主要明確注冊制實施后公司債券發(fā)行上市審核標準及信息披露要求，對市場主體行為有較強的規(guī)范和指導意義。《申請文件及編制指引》主要明確公司債券申請文件編制過程中的信息披露和中介機構核查要求，總體沿用原申請文件及編制預審核指南的內容，并根據(jù)《證券法》修訂內容、注冊制要求以及相關監(jiān)管實踐進行修訂、完善和細化�！短囟▊�券品種指引》主要規(guī)范附帶特殊條款或服務國家戰(zhàn)略的特定債券品種的相關實施安排，包括短期公司債、可續(xù)期債、綠債、扶貧債、雙創(chuàng)債、紓困債等6個特定債券品種監(jiān)管標準、信息披露及核查要求，后續(xù)將根據(jù)市場發(fā)展情況不定期進行修訂，或新增其他特定債券品種相關要求。

　　截至目前，上交所已累計受理584只公開發(fā)行公司債券并上市申請，已注冊生效384只，公司債券發(fā)行審核及注冊工作規(guī)范、高效運行。目前，上交所公司債券發(fā)行上市審核已實現(xiàn)全流程電子化，根據(jù)企業(yè)風險特征落實分類審核理念，不斷提高審核問詢質量。同時，注冊制實施以來，上交所積極探索公司債券品種創(chuàng)新，更好服務實體經(jīng)濟和國家戰(zhàn)略：推出短期公司債試點，滿足優(yōu)質企業(yè)流動資金管理需求和投資者多元化配置需求；支持企業(yè)發(fā)行疫情防控公司債券，助力疫情防控及企業(yè)復工復產；拓寬紓困債募集資金使用范圍，將紓困對象由上市公司拓展至非上市公司，紓解中小企業(yè)及民營企業(yè)的融資和流動性困難；此外，進一步支持綠色公司債券、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券、扶貧公司債券等服務國家戰(zhàn)略的特定品種公司債券發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，今年以來，上交所市場特定品種公司債券發(fā)行規(guī)模近7000億元。

　　下一步，上交所將繼續(xù)認真落實“建制度、不干預、零容忍”的要求，深入貫徹以信息披露為核心的注冊制理念，不斷提高審核透明度，壓實中介機構責任，夯實注冊制下風險防控機制，健全優(yōu)化注冊制下公司債券發(fā)行審核制度，進一步提升公司債券市場服務實體經(jīng)濟的能力。