精準監(jiān)管科學問責 上交所對至正股份及有關(guān)責任人進行紀律處分

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）近日，上交所針對至正股份及有關(guān)責任人的資金占用、定期報告財務(wù)信息虛假記載等違規(guī)行為進行紀律處分。

　　經(jīng)查明，公司存在以下違規(guī)行為：一是控股股東及其關(guān)聯(lián)方上市以來連續(xù)三年非經(jīng)營性占用公司資金。二是2017年和2018年年度報告存在虛假記載。三是公司《2018年度內(nèi)部控制評價報告》披露不準確。

　　不過，公司及相關(guān)責任主體及時開展自查，在合理期限內(nèi)積極收回占用資金及資金占用費，一定程度上減輕了公司資金被占用的損失。此外，鑒于公司相關(guān)違規(guī)行為均由原控股股東至正集團主導實施，目前公司已積極采取措施全面糾正違規(guī)行為，相關(guān)情節(jié)可酌情予以考慮。

　　此外，本案還涉及中介機構(gòu)及相關(guān)執(zhí)業(yè)人員的責任認定。本案中，公司自2017年上市以來連續(xù)三年持續(xù)存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的違規(guī)行為，但公司持續(xù)督導保薦人、年審會計師事務(wù)所及相關(guān)注冊會計師未能勤勉盡責，未能依規(guī)履行執(zhí)業(yè)程序，在持續(xù)督導與年報審計過程中始終未能發(fā)現(xiàn)資金占用、財務(wù)信息虛假記載等違規(guī)事項，導致其出具的相關(guān)檢查報告、督導報告信息披露不真實、不準確，嚴重影響中小投資者利益。

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀律處分決定：對控股股東上海至正企業(yè)集團有限公司、實際控制人暨時任公司董事長侯海良、時任董事兼財務(wù)總監(jiān)迪玲芳予以公開譴責；對上海至正道化高分子材料股份有限公司，持續(xù)督導保薦代表人黃學圣、羅霄、吳柯佳，年審會計師事務(wù)所立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）及其時任注冊會計師張勇、薛淳琦、李春華予以通報批評。