北京證監(jiān)局：緊抓“公司治理”“信息披露”雙輪驅(qū)動 推動轄區(qū)上市公司質(zhì)量持續(xù)提升

　　中證網(wǎng)訊（記者 昝秀麗）北京證監(jiān)局9月3日消息，北京證監(jiān)局9月1日召開轄區(qū)上市公司2021年年中監(jiān)管工作會議。會議指出，下半年，北京證監(jiān)局將嚴(yán)格落實黨中央國務(wù)院、證監(jiān)會的各項重大決策部署，更加突出貫徹新發(fā)展理念和推動高質(zhì)量發(fā)展的要求，緊抓“公司治理”“信息披露”雙輪驅(qū)動，推動轄區(qū)上市公司質(zhì)量持續(xù)提升。 

　　會議指出，今年以來，北京證監(jiān)局認(rèn)真貫徹黨中央、國務(wù)院重大決策部署，在證監(jiān)會的統(tǒng)一指揮協(xié)調(diào)下，踐行“建制度、不干預(yù)、零容忍”工作方針，堅持“四個敬畏、一個合力”監(jiān)管理念，切實提高政治站位，竭盡全力防風(fēng)險、守秩序、促發(fā)展、保權(quán)益，真抓實干、力求成效，在轄區(qū)上市公司的積極配合下，各項監(jiān)管工作取得了階段性進(jìn)展。一是開展公司治理專項行動。轄區(qū)352家上市公司按要求完成自查工作，大部分公司“三會一層”能夠各自發(fā)揮作用，形成權(quán)利相對制衡的公司治理架構(gòu)。國有、民營上市公司積極探索，開創(chuàng)了諸多行之有效的抓黨建、強內(nèi)控舉措，展現(xiàn)出亮眼風(fēng)采。二是鼓勵召開業(yè)績說明會。轄區(qū)344家上市公司召開2020年年報業(yè)績說明會，數(shù)量占比近90%，在全國優(yōu)秀案例評選中，轄區(qū)27家上市公司獲評“優(yōu)秀案例”、5家上市公司獲評“最佳案例”，代表轄區(qū)展示出尊重投資者的良好形象。三是打贏“清欠解�！惫�堅戰(zhàn)。摸清底數(shù)、分類施策、精準(zhǔn)發(fā)力，推動上市公司大股東落實主體責(zé)任，資金占用化解率為84.01%，違規(guī)擔(dān)�；�解率為44.13%。四是以服務(wù)促監(jiān)管。推動北京市出臺《關(guān)于進(jìn)一步推動提高北京上市公司質(zhì)量的若干措施》，凝聚地方政府力量，為提高轄區(qū)上市公司質(zhì)量出實招、見實效。召開轄區(qū)上市公司2021年監(jiān)管工作會議、常態(tài)化開展轄區(qū)上市公司“關(guān)鍵少數(shù)”培訓(xùn)工作，累計培訓(xùn)人數(shù)達(dá)4974人。五是強化上市公司持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管。創(chuàng)新監(jiān)管模式，局內(nèi)上市公司監(jiān)管與會計監(jiān)管“雙線”聯(lián)動，強化“全流程”年報監(jiān)管，提高現(xiàn)場檢查威懾力。支持轄區(qū)上市公司直接融資，前7個月累計直接融資2,483.65億元。轄區(qū)上市公司退市風(fēng)險、股票質(zhì)押風(fēng)險、債券兌付風(fēng)險、重大輿情風(fēng)險等，防范化解成果進(jìn)一步鞏固。六是全面落實“零容忍”理念。對違法違規(guī)行為保持全覆蓋、無禁區(qū)高壓態(tài)勢，出具行政監(jiān)管措施44件、監(jiān)管關(guān)注函17件，對3家上市公司大股東違規(guī)占用擔(dān)保、2家上市公司董監(jiān)高違規(guī)交易行為立案調(diào)查，推動1家上市公司平穩(wěn)退市，支持符合條件的上市公司采用破產(chǎn)重整等方式實現(xiàn)多元化退市。 

　　會議認(rèn)為，轄區(qū)上市公司仍存在著較為突出的風(fēng)險和問題。一是公司治理水平仍待提高。從公司治理自查結(jié)果看，三會運作、董監(jiān)高履職盡責(zé)、獨立性問題累計446個，占問題總數(shù)的94.89%，共性問題突出。二是經(jīng)營風(fēng)險及流動性風(fēng)險突出。在當(dāng)前復(fù)雜的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下，部分上市公司不能及時調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)競爭力及融資能力較弱。部分公司大股東債務(wù)風(fēng)險向上市公司傳導(dǎo)，引發(fā)流動性危機。三是財務(wù)水平不高。部分公司利用會計政策、會計估計的主觀判斷空間，在依據(jù)不充分的情況下調(diào)節(jié)會計處理時點、參數(shù)等。部分公司財務(wù)信息披露不充分，如未披露對非標(biāo)審計意見的專項說明、對新收入準(zhǔn)則的影響說明不充分等。四是依法合規(guī)意識不強。信息披露不準(zhǔn)確、不完整、不及時，損害投資者知情權(quán)。大股東、董監(jiān)高及其近親屬違規(guī)交易證券，擾亂市場秩序。 

　　會議指出，下半年，北京證監(jiān)局將嚴(yán)格落實黨中央國務(wù)院、證監(jiān)會的各項重大決策部署，更加突出貫徹新發(fā)展理念和推動高質(zhì)量發(fā)展的要求，緊抓“公司治理”“信息披露”雙輪驅(qū)動，推動轄區(qū)上市公司質(zhì)量持續(xù)提升。一是持續(xù)開展公司治理專項行動，從嚴(yán)、從重處理瞞報、漏報和錯報問題。二是持續(xù)強化監(jiān)管力度，提高監(jiān)管數(shù)字化智能化水平，提升上市公司信息披露質(zhì)量。三是持續(xù)落實“零容忍”理念，推動市場優(yōu)勝劣汰，暢通資本市場出口。四是持續(xù)支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，打贏防范化解重大金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)持久戰(zhàn)，常態(tài)化開展培訓(xùn)教育工作，推動提高上市公司直接融資比重。五是持續(xù)加強投資者保護(hù)，組織開展轄區(qū)投資者集體接待日活動，妥善處理投訴舉報事項。六是把好資本市場入口，助力資本市場重大改革行穩(wěn)致遠(yuǎn)。七是持續(xù)加強黨建與業(yè)務(wù)相融合，為資本市場高質(zhì)量發(fā)展提供堅強政治保證。 

　　會議要求，北京轄區(qū)上市公司要認(rèn)清當(dāng)前形勢，明確企業(yè)責(zé)任，堅持新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，切實承擔(dān)起規(guī)范發(fā)展、提高質(zhì)量的主體責(zé)任、第一責(zé)任。 

　　一是認(rèn)識高質(zhì)量發(fā)展新形勢，持續(xù)完善公司治理。當(dāng)前，資本市場注冊制改革、常態(tài)化退市機制逐步成熟，價值投資將成為主流。轄區(qū)上市公司務(wù)必認(rèn)清高質(zhì)量發(fā)展新形勢，持續(xù)強化內(nèi)生動力，將規(guī)范發(fā)展的理念由外部推動轉(zhuǎn)變?yōu)樾袆幼杂X。上市公司董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”是公司治理機制發(fā)揮作用的核心力量，要歸位盡責(zé)、勤勉履職，帶頭做到“知敬畏、守底線”，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用，推動上市公司不斷提高規(guī)范運作水平。 

　　二是認(rèn)識風(fēng)險新形勢，聚焦主業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。當(dāng)前，全球疫情仍然持續(xù)演變，外部環(huán)境嚴(yán)峻復(fù)雜，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，發(fā)展不平衡不充分的結(jié)構(gòu)性問題仍然存在，資本市場的投融資兩端可能出現(xiàn)流動性的不平衡。轄區(qū)上市公司務(wù)必穩(wěn)健經(jīng)營，重視研發(fā)，理性開展資本運作，不斷提升核心競爭力，爭取在資本市場中脫穎而出。 

　　三是認(rèn)識監(jiān)管新形勢，牢牢守住“四條底線”。當(dāng)前，證監(jiān)會強調(diào)“監(jiān)管姓監(jiān)”，堅持“建制度、不干預(yù)，零容忍”工作方針，健全了行政執(zhí)法、民事追償、刑事懲誡“三位一體”打擊資本市場違法行為的有機體系，為新發(fā)展階段下上市公司高質(zhì)量發(fā)展?fàn)I造了完備的法治環(huán)境。轄區(qū)上市公司及董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”，務(wù)必對法律法規(guī)心存敬畏，深刻認(rèn)識責(zé)任和義務(wù)，守住“不披露虛假信息、不從事內(nèi)幕交易、不操縱股票價格、不損害上市公司利益”的底線，切勿以身試法。 

　　四是認(rèn)識改革機遇新形勢，充分履行社會責(zé)任。當(dāng)前，資本市場各項重大改革正在穩(wěn)步推進(jìn)，在新發(fā)展階段將發(fā)揮更為重要的作用，將給市場各方帶來前所未有的發(fā)展機遇。轄區(qū)上市公司要提高政治敏感性，抓住資本市場改革機遇開拓發(fā)展，同時謹(jǐn)記履行社會責(zé)任，營造良好的企業(yè)文化，主動回報投資者，在綠色發(fā)展、扶貧幫困等方面積極作為，樹立良好的企業(yè)形象。 

　　五是認(rèn)識首都發(fā)展新形勢，發(fā)揮優(yōu)勢創(chuàng)新發(fā)展。當(dāng)前，首都“四個中心”建設(shè)全面提速，“四個服務(wù)”水平顯著提高，國際科技創(chuàng)新中心建設(shè)、“兩區(qū)”建設(shè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、國際消費中心城市建設(shè)、京津冀協(xié)同發(fā)展“五子”聯(lián)動，率先探索構(gòu)建新發(fā)展格局起步良好。轄區(qū)上市公司要樹立創(chuàng)新發(fā)展理念，抓住機遇實現(xiàn)自我突破，在解決“卡脖子”等國家重點發(fā)展戰(zhàn)略上作出貢獻(xiàn)，主動圍繞首都經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)重點任務(wù)領(lǐng)域，做好業(yè)務(wù)布局，同心協(xié)力推動首都經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。