啥情況？禁止兩家券商處置客戶賬戶資產(chǎn)，且看香港證監(jiān)會(huì)通告

　　4月25日，據(jù)香港證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息，香港證監(jiān)會(huì)向富途及盈透發(fā)出限制通知書，禁止兩家公司處置或處理其客戶賬戶內(nèi)所持有的資產(chǎn)。該等賬戶由一名在關(guān)鍵時(shí)間于香港聯(lián)合交易所主板上市的公司的前董事會(huì)成員所擁有。

　　“香港的這類限制通知書比較常見，主要是針對客戶的，并非券商自身存在問題，券商只是遵照監(jiān)管指令行事?！币患蚁愀廴特?fù)責(zé)人向券商中國記者表示。據(jù)悉，富途及盈透并非香港證監(jiān)會(huì)此次的調(diào)查對象。

　　富途及盈透被發(fā)限制通知書

　　香港證監(jiān)會(huì)稱，上述所提公司前董事會(huì)成員涉嫌犯有失當(dāng)行為，違反了對該公司的責(zé)任。富途及盈透并非證監(jiān)會(huì)此次的調(diào)查對象，而它們均已配合有關(guān)調(diào)查。有關(guān)限制通知書并不影響兩家經(jīng)紀(jì)行的運(yùn)作或它們的其他客戶。

　　據(jù)悉，這種限制通知書禁止經(jīng)紀(jì)行在未取得證監(jiān)會(huì)的事先書面同意的情況下，處置或處理，或輔助、慫使或促致另一人處置或處理該等賬戶內(nèi)的任何資產(chǎn)，以該等通知書所載的款額為限。所涉經(jīng)紀(jì)行在接獲任何與上述指明的限制有關(guān)的指示，也須通知香港證監(jiān)會(huì)。

　　香港證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，發(fā)出有關(guān)限制通知書以保存該等賬戶內(nèi)的資產(chǎn)，屬必要的做法，從而確保有資金應(yīng)付法庭在證監(jiān)會(huì)可能提起的法律程序中或會(huì)作出的任何命令，以及就維護(hù)投資者的利益或公眾利益而言是可取的。

　　知情人士向券商中國記者表示，香港的這類限制通知書比較常見，主要是針對投資者，并非券商或經(jīng)紀(jì)行自身存在問題，券商或經(jīng)紀(jì)行只是遵照監(jiān)管指令行事。

　　券商中國記者注意到，去年的12月8日，香港證監(jiān)會(huì)就向中金香港發(fā)出過限制通知書。

　　彼時(shí)的公告稱，香港證監(jiān)會(huì)向中金香港發(fā)出限制通知書，禁止該公司處理或處置一個(gè)與涉嫌內(nèi)幕交易有關(guān)的客戶賬戶內(nèi)的某些資產(chǎn)。同樣的，金香港并非證監(jiān)會(huì)該次的調(diào)查對象。有關(guān)限制通知書不會(huì)對該公司的運(yùn)作或其他客戶造成影響。

　　香港證監(jiān)會(huì)、港交所聯(lián)手行動(dòng)

　　券商中國記者注意到，上述香港證監(jiān)會(huì)向富途及盈透發(fā)出限制通知書中，涉及的賬戶是由一名在港交所主板上市的公司前董事會(huì)成員所擁有。就在同一日，香港證監(jiān)會(huì)還發(fā)布了香港證監(jiān)會(huì)與香港交易所就主板上市公司的可疑投資及財(cái)務(wù)安排聯(lián)手采取行動(dòng)。不過，目前尚無法證實(shí)兩件事是否有關(guān)聯(lián)。

　　香港證監(jiān)會(huì)與聯(lián)交所聯(lián)手采取行動(dòng)，令聯(lián)交所最終成功地對中國生態(tài)旅游集團(tuán)有限公司（中國生態(tài)旅游）及其7名現(xiàn)任和前任董事采取紀(jì)律行動(dòng)。

　　有關(guān)調(diào)查主要針對他們的失當(dāng)行為，當(dāng)中涉及向9名借款人授出13筆約3.63億港元和人民幣9100萬元的貸款，及以3500萬港元收購一家區(qū)塊鏈技術(shù)公司的37.5%權(quán)益。

　　聯(lián)交所最初在中國生態(tài)旅游截至2019年12月31日止年度的年度業(yè)績中，發(fā)現(xiàn)與上述交易有關(guān)的重大減值。此事遂轉(zhuǎn)介香港證監(jiān)會(huì)跟進(jìn)，經(jīng)調(diào)查后有數(shù)項(xiàng)重大發(fā)現(xiàn)。

　　值得注意的是，香港證監(jiān)會(huì)的調(diào)查發(fā)現(xiàn)部分貸款資金及投資認(rèn)購款項(xiàng)，已支付給了與兩名前執(zhí)行董事陳丹娜（女）和劉婷（女）有關(guān)的個(gè)人及實(shí)體。調(diào)查結(jié)果令人關(guān)注到該兩名前執(zhí)行董事是否未有履行其作為董事的誠信責(zé)任。香港證監(jiān)會(huì)將關(guān)于資金轉(zhuǎn)移的資金追溯資料及所取得的其他證據(jù)轉(zhuǎn)交予聯(lián)交所，并繼續(xù)調(diào)查。

　　經(jīng)考慮所有證據(jù)后，上市委員會(huì)作出裁定，其中包括有關(guān)資金流向令人關(guān)注到有否涉及該兩名前執(zhí)行董事及相關(guān)借款人的若干其他安排。這些資金流向亦令人嚴(yán)重地關(guān)注到該兩名前執(zhí)行董事作為董事的誠信責(zé)任的履行情況。尤其是，劉沒有妥善管理利益沖突，因她共同持有的實(shí)體看來收取了若干貸款資金。

　　聯(lián)交所的紀(jì)律行動(dòng)包括向該兩名前執(zhí)行董事和一名現(xiàn)任執(zhí)行董事吳京偉（男）作出損害投資者權(quán)益聲明。他們?nèi)嗽鴧⑴c批準(zhǔn)相關(guān)貸款，而陳丹娜亦曾處理有關(guān)投資。聯(lián)交所認(rèn)為，若該兩名前執(zhí)行董事及吳繼續(xù)留任，均會(huì)損害投資者的權(quán)益。

　　香港證監(jiān)會(huì)法規(guī)執(zhí)行部執(zhí)行董事魏弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司的董事會(huì)，包括轄下的審核委員會(huì)，行事時(shí)有責(zé)任善意地以公司的最佳利益為前提。他們應(yīng)確保貸款交易通過有效的審查、風(fēng)險(xiǎn)評估、盡職審查及批核程序。他們亦應(yīng)確保已制定合適及有效的內(nèi)部監(jiān)控措施，包括監(jiān)察還款情況和評估減值的措施，使貸款適當(dāng)?shù)厝胭~及在財(cái)務(wù)報(bào)表中予以披露?！?/p>

　　“是次行動(dòng)展現(xiàn)出證監(jiān)會(huì)與聯(lián)交所之間的策略性協(xié)調(diào)取得有效監(jiān)管成果。香港證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)與聯(lián)交所及其他監(jiān)管執(zhí)法機(jī)構(gòu)合作，共同打擊企業(yè)失當(dāng)行為，以維持企業(yè)管治和保障投資者。”

　　在2023年7月與會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)匯報(bào)局發(fā)出的聯(lián)合聲明中，香港證監(jiān)會(huì)重申上市公司妥善地進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)，特別是在授出貸款時(shí)的重要性。香港證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，董事會(huì)及轄下的審核委員會(huì)應(yīng)明白其有責(zé)任防止上市公司資產(chǎn)出現(xiàn)損失或被不當(dāng)使用。