“零容忍”打擊財(cái)務(wù)造假違規(guī) 上交所對(duì)*ST金鈺及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）近日，上交所針對(duì)*ST金鈺及其實(shí)控人和有關(guān)責(zé)任人的財(cái)務(wù)造假違規(guī)行為，作出紀(jì)律處分決定，再次體現(xiàn)上交所“零容忍”查處惡性違規(guī)的態(tài)度。

　　根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》以及《市場(chǎng)禁入決定書》，*ST金鈺連續(xù)多年虛構(gòu)銷售和采購交易，涉及金額巨大，導(dǎo)致涉案定期報(bào)告營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤(rùn)總額等多個(gè)主要科目相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，對(duì)公司業(yè)績(jī)影響重大，年報(bào)披露的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)嚴(yán)重失實(shí)。上交所同步啟動(dòng)了紀(jì)律處分程序，落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》，貫徹“建制度、不干預(yù)、零容忍”九字方針，對(duì)公司財(cái)務(wù)造假違規(guī)行為予以嚴(yán)肅懲戒，對(duì)公司實(shí)控人和有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分。

　　具體來看，*ST金鈺在信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面存在以下違規(guī)事項(xiàng)。一是虛構(gòu)銷售和采購交易。二是2016年、2017年年度報(bào)告的營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤(rùn)總額存在虛假記載。三是2018年半年度報(bào)告的營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤(rùn)總額、應(yīng)收賬款存在虛假記載。

　　責(zé)任人方面，公司實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)兼總裁趙寧知悉、授意、指揮信息披露違規(guī)行為，時(shí)任副總裁楊媛媛、曹霞分管采購、銷售、財(cái)務(wù)工作，組織、直接參與虛構(gòu)銷售交易，是違規(guī)行為的主要策劃者和執(zhí)行者，時(shí)任副總裁尹夢(mèng)葶分管財(cái)務(wù)工作，知悉并參與違規(guī)行為，上述人員是對(duì)違規(guī)行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。時(shí)任董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)宋孝剛、副總裁高國旭等主管相關(guān)工作，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)、預(yù)防違規(guī)行為，時(shí)任董事劉福民、時(shí)任獨(dú)立董事張兆國、萬安娃，時(shí)任監(jiān)事李春江、陳香蘭、周凡鷺、孫敦標(biāo)，時(shí)任總裁張文風(fēng)，時(shí)任副總裁彭卓義、雷軍、姜平、王志昊，時(shí)任董事會(huì)秘書劉雅清，均未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，是公司違規(guī)行為的其他直接責(zé)任人員。

　　鑒于上述事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)趙寧、楊媛媛、曹霞、尹夢(mèng)葶、高國旭、宋孝剛予以公開譴責(zé)；對(duì)張兆國、萬安娃，劉福民、彭卓義、王志昊、雷軍、姜平、劉雅清、張文風(fēng)、李春江、周凡鷺、陳香蘭、孫敦標(biāo)予以通報(bào)批評(píng)；并公開認(rèn)定趙寧10年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公開認(rèn)定楊媛媛、曹霞、尹夢(mèng)葶5年不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　下一步，上交所將繼續(xù)貫徹“建制度、不干預(yù)、零容忍”的方針，圍繞推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量的首要目標(biāo)，督促上市公司做好信息披露工作，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益。