深圳證監(jiān)局舉辦審計(jì)機(jī)構(gòu)培訓(xùn)班 著力強(qiáng)化“看門人”履職能力

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃靈靈）11月25日，記者從深圳證監(jiān)局獲悉，為落實(shí)巡視整改關(guān)于督促審計(jì)機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)、提高審計(jì)質(zhì)量的相關(guān)要求，深圳證監(jiān)局聯(lián)合深圳市財(cái)政局于近日通過線上直播方式舉辦深圳轄區(qū)證券服務(wù)業(yè)務(wù)注冊(cè)會(huì)計(jì)師培訓(xùn)班。深圳證監(jiān)局和深圳市財(cái)政局有關(guān)負(fù)責(zé)人出席本次培訓(xùn)班，來自68家已備案或擬備案審計(jì)機(jī)構(gòu)總所或深圳分所主要負(fù)責(zé)人、質(zhì)控負(fù)責(zé)人，以及轄區(qū)公眾公司簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師合計(jì)950人參加了培訓(xùn)。 

　　深圳證監(jiān)局有關(guān)負(fù)責(zé)人通報(bào)了轄區(qū)審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)展、監(jiān)管情況以及證券業(yè)務(wù)審計(jì)執(zhí)業(yè)中存在的突出問題，并提出以下監(jiān)管要求：一是牢固樹立“質(zhì)量至上”的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全質(zhì)量管理體系；二是嚴(yán)格貫徹風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念，強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；三是始終保持職業(yè)懷疑態(tài)度，將之貫穿于審計(jì)始終；四是著重加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)，重視IT審計(jì)。

　　深圳市財(cái)政局有關(guān)負(fù)責(zé)人結(jié)合培訓(xùn)主題，提出要深刻認(rèn)識(shí)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的本質(zhì)屬性和社會(huì)屬性、準(zhǔn)確把握深圳注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)面臨的新要求與新挑戰(zhàn)，以誠(chéng)信建設(shè)作為發(fā)展生命線，為資本市場(chǎng)把好關(guān)、守好門。

　　本次培訓(xùn)班上，來自深圳證監(jiān)局公司監(jiān)管、會(huì)計(jì)監(jiān)管、稽查業(yè)務(wù)條線的工作人員分別從提升上市公司質(zhì)量及上市公司年報(bào)監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)、上市公司財(cái)務(wù)舞弊案件所涉審計(jì)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)的具體表現(xiàn)及根源分析、公眾公司財(cái)務(wù)造假案例等方面進(jìn)行授課，提醒會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師要增強(qiáng)敬畏意識(shí)，對(duì)舞弊線索保持警惕，提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的精準(zhǔn)性，加大重點(diǎn)領(lǐng)域的審計(jì)資源投入，嚴(yán)格審計(jì)程序，增強(qiáng)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)造假揭示能力。深圳市財(cái)政局的同志介紹了注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)基本情況、違法違規(guī)專項(xiàng)整治工作成果、深圳市會(huì)計(jì)師事務(wù)所分級(jí)分類管理辦法等相關(guān)情況。

　　深圳證監(jiān)局表示，下一步，將繼續(xù)加大與行業(yè)主管部門的監(jiān)管聯(lián)動(dòng)，完善監(jiān)管協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管信息的互通互享，協(xié)同發(fā)力，共同提升行業(yè)執(zhí)業(yè)水平，構(gòu)建轄區(qū)良好執(zhí)業(yè)生態(tài)。