均勝電子：加強海外子公司治理 助力可持續(xù)發(fā)展

　　中證網(wǎng)訊（記者 昝秀麗）均勝電子有關(guān)負(fù)責(zé)人日前在接受中國證券報記者采訪時表示，考慮到公司超過70%的營收來自海外市場，而且在海外也有較多的研發(fā)、制造和銷售等實體分子公司，打造與業(yè)務(wù)模式相匹配、又能滿足A股上市公司合規(guī)性要求，還具備可落地和可實施性的海外子公司治理體系成為公司可持續(xù)發(fā)展的先決條件。公司在結(jié)合成熟跨國企業(yè)經(jīng)驗和A股上市公司治理準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上，通過多方嘗試和探索，在海外子公司治理方面取得了一定的經(jīng)驗。
　　首先，在子公司確立“股東-董事會-管理層”的治理架構(gòu)。對海外子公司的管理均首先依照所在地的《公司法》和子公司的《公司章程》建立“股東-董事會-管理層”的層級結(jié)構(gòu)，充分尊重子公司所在地的企業(yè)治理準(zhǔn)則。作為控股股東，在子公司層面組建了新的董事會，董事會成員主要由上市公司高管兼任，同時包含外部非執(zhí)行董事。新的董事會遴選包括副總裁及以上級別人員在內(nèi)的管理層，具體人員構(gòu)成既有被收購企業(yè)之前的管理層，也有來自上市公司層面的高管，還有從外部新聘請的高級職業(yè)經(jīng)理人，部分重要高管也會成為該公司的執(zhí)行董事。必要時，上市公司還要對子公司的《公司章程》進行修訂，以滿足上市公司對子公司管理的需要。通過定期和不定期的董事會來實現(xiàn)對海外子公司的管理，在業(yè)務(wù)方面進行深度整合，將海外子公司的治理深入到日常營運之中。
　　其次，在海外子公司層面建立和健全授權(quán)制度和體系（DOA, Delegate of Authority）。以子公司均勝安全為例，公司對其在財務(wù)、銷售、法務(wù)、采購、人力、綜合管理等方面都設(shè)有量化的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)。比如在人力管理方面，區(qū)域人力及全球首席人力資源官共同負(fù)責(zé)員工薪酬、獎金、遣散費、員工備用金借款等，如果金額超過一定數(shù)目，需要向董事會進行匯報；在采購領(lǐng)域，一定金額以內(nèi)的采購由區(qū)域總裁負(fù)責(zé)，超過某一金額的采購必須得到全球CEO和CFO的批準(zhǔn)；法務(wù)方面，員工糾紛、法律實體設(shè)立等日常行為均由區(qū)域管理人員負(fù)責(zé)，并向全球管理團隊同步信息，如果金額超過一定數(shù)目，需要得到全球CEO和CFO的批準(zhǔn)；財務(wù)管理方面，低于一定金額的壞賬核銷由區(qū)域總裁負(fù)責(zé)，超過一定金額的壞賬核銷必須得到全球CEO和CFO的批準(zhǔn)，如果再超過更高標(biāo)準(zhǔn)金額的壞賬核銷則必須向董事會匯報�？闪炕�可執(zhí)行的授權(quán)制度有助于明確各層級管理層之間的職責(zé)和權(quán)限劃分，提高工作效率，使公司經(jīng)營管理規(guī)范化、科學(xué)化、程序化。
　　再者，建立重大信息內(nèi)部報告制度。公司在2018年制定了《重大信息內(nèi)部報告制度》，該制度明確了重大信息的范圍、信息報告的義務(wù)人、內(nèi)部報告的程序和管理責(zé)任等多個方面，有效地保證了公司內(nèi)部重大信息的快速傳遞、歸集和管理，維護投資者的合法權(quán)益。
　　同時，實施長效的股權(quán)激勵機制。從2013年開始，公司將對海外子公司管理層的股權(quán)激勵納入到對海外子公司的治理體系中，如對子公司德國普瑞的股權(quán)激勵，取得了良好的效果。
　　此外，建立道德合規(guī)制度。為加強公司治理和內(nèi)部控制，降低公司風(fēng)險，規(guī)范經(jīng)營行為，維護公司合法權(quán)益，2018年從上市公司董事會層面審議并通過了《反舞弊管理制度》，明確了反舞弊工作的責(zé)任歸屬、指導(dǎo)和監(jiān)督、舞弊的預(yù)防、補救和處罰等方面內(nèi)容。該制度有效規(guī)范了公司高、中級管理人員及所有員工的行為，促使所有相關(guān)人員嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德及公司規(guī)章制度，防止損害公司及股東利益的行為發(fā)生。
　　上述負(fù)責(zé)人指出，通過這近十年的實踐，均勝電子對海外子公司的治理進行了很多的探索，取得了良好效果，保證了公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，為抵御宏觀經(jīng)濟波動和行業(yè)下滑等諸多風(fēng)險因素提供了堅實保證。