讓監(jiān)督“帶電”“長(zhǎng)牙” 抵御侵蝕國(guó)有資產(chǎn)行為

　　國(guó)務(wù)院國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人接受中國(guó)證券報(bào)記者采訪(fǎng)

　　國(guó)企改革三年行動(dòng)已步入落地關(guān)鍵期，針對(duì)如何進(jìn)一步健全以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)筑牢國(guó)有資產(chǎn)安全防線(xiàn)，推動(dòng)做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)等問(wèn)題，國(guó)務(wù)院國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人日前接受中國(guó)證券報(bào)記者采訪(fǎng)時(shí)表示，國(guó)資委將持續(xù)強(qiáng)化出資人監(jiān)督效能，切實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，注重發(fā)揮責(zé)任追究“兜底”作用，讓監(jiān)督“帶電”“長(zhǎng)牙”，提高制度執(zhí)行力和剛性約束力，抵御侵蝕國(guó)有資產(chǎn)行為的發(fā)生。

　　持續(xù)強(qiáng)化出資人監(jiān)督效能

　　中國(guó)證券報(bào)：近幾年，國(guó)資委在強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)出資人監(jiān)督和推進(jìn)綜合監(jiān)督等方面主要采取了哪些措施？

　　國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人：近年來(lái)，國(guó)資委不斷探索創(chuàng)新監(jiān)督方式途徑，持續(xù)強(qiáng)化出資人監(jiān)督效能，切實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全。如健全業(yè)務(wù)監(jiān)督、綜合監(jiān)督、責(zé)任追究“三位一體”的國(guó)有資產(chǎn)出資人監(jiān)督機(jī)制；加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系、內(nèi)部審計(jì)體系、重大風(fēng)險(xiǎn)防范體系、違規(guī)責(zé)任追究工作體系四個(gè)體系建設(shè)；并強(qiáng)化問(wèn)題線(xiàn)索共享、督促整改、責(zé)任追究三個(gè)層面監(jiān)督協(xié)同。

　　在推進(jìn)綜合監(jiān)督方面，國(guó)資委積極推動(dòng)中央企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行監(jiān)督，不斷探索和實(shí)踐國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的有效形式。通過(guò)綜合監(jiān)督，在服務(wù)保障國(guó)資央企發(fā)展改革大局方面取得積極成效。如圍繞落實(shí)“十四五”規(guī)劃和國(guó)企改革三年行動(dòng)，聚焦國(guó)有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)等國(guó)家戰(zhàn)略，加大監(jiān)督頻次和力度，切實(shí)增強(qiáng)監(jiān)督針對(duì)性、有效性。重點(diǎn)開(kāi)展混合所有制改革、科技創(chuàng)新、提質(zhì)增效等監(jiān)督檢查，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)安全。

　　中國(guó)證券報(bào)：下一步，在推進(jìn)綜合監(jiān)督方面，國(guó)資委將采取哪些具體措施？

　　國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人：國(guó)資委將統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各類(lèi)監(jiān)督資源，推動(dòng)各類(lèi)監(jiān)督形成合力。一是壓實(shí)綜合監(jiān)督責(zé)任。制定綜合監(jiān)督檢查年度計(jì)劃，結(jié)合年度重點(diǎn)工作謀篇布局監(jiān)督檢查任務(wù)；加強(qiáng)對(duì)中央企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督工作的指導(dǎo)，向企業(yè)下達(dá)內(nèi)部審計(jì)重點(diǎn)任務(wù)。按照“全國(guó)國(guó)資一盤(pán)棋”部署，一體指導(dǎo)推進(jìn)中央企業(yè)和地方國(guó)資委綜合監(jiān)督體制建設(shè)。二是提升審計(jì)監(jiān)督效能。聚焦國(guó)資監(jiān)管重大風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域，增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督針對(duì)性、有效性。深入推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)全覆蓋，加大境外審計(jì)監(jiān)督力度。逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)“三重一大”決策、重大投資、資金集中管控等方面的實(shí)時(shí)監(jiān)督。三是加強(qiáng)內(nèi)控體系監(jiān)督評(píng)價(jià)。加大內(nèi)控體系監(jiān)督評(píng)價(jià)工作力度，“以查促改”“以查促建”。四是強(qiáng)化審計(jì)問(wèn)題整改。定期對(duì)審計(jì)整改情況開(kāi)展“回頭看”，推動(dòng)企業(yè)提升內(nèi)部管控能力和練好合規(guī)經(jīng)營(yíng)的“內(nèi)功”。五是深化監(jiān)督檢查成果運(yùn)用。定期綜合分析監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，揭示風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)多發(fā)環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，提出完善國(guó)資監(jiān)管政策制度的建議。建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)處置機(jī)制，對(duì)傾向性、苗頭性風(fēng)險(xiǎn)及典型性、普遍性問(wèn)題及時(shí)提示和通報(bào)，防范重大風(fēng)險(xiǎn)蔓延和疊加。六是推動(dòng)綜合監(jiān)督隊(duì)伍建設(shè)。探索中央企業(yè)內(nèi)部審計(jì)力量統(tǒng)籌配置機(jī)制，加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)化人才優(yōu)勢(shì)。推動(dòng)企業(yè)建立差異化的考核體系，客觀公正評(píng)價(jià)監(jiān)督干部工作績(jī)效。

　　加強(qiáng)央企違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究

　　中國(guó)證券報(bào)：中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究是一項(xiàng)新的工作，目前進(jìn)展如何？取得了哪些成效？

　　國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人：國(guó)企改革三年行動(dòng)要求到2020年底建立覆蓋各級(jí)中央企業(yè)的責(zé)任追究工作體系。在國(guó)資委的引領(lǐng)示范和推動(dòng)指導(dǎo)下，中央企業(yè)初步形成了職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的責(zé)任追究工作機(jī)制，追責(zé)工作體系全覆蓋的改革目標(biāo)總體實(shí)現(xiàn)，為強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見(jiàn)》，國(guó)資委專(zhuān)門(mén)出臺(tái)部門(mén)規(guī)章《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》，以及《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問(wèn)題線(xiàn)索查處工作指引》等系列制度。中央企業(yè)在出臺(tái)集團(tuán)追責(zé)專(zhuān)門(mén)制度基礎(chǔ)上，制定600余項(xiàng)配套制度，細(xì)化追責(zé)情形和責(zé)任認(rèn)定。國(guó)資委還建立了中央企業(yè)責(zé)任追究報(bào)告工作機(jī)制，要求企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)告問(wèn)題，開(kāi)展責(zé)任追究。

　　國(guó)資委注重發(fā)揮責(zé)任追究“兜底”作用，讓監(jiān)督“帶電”“長(zhǎng)牙”，提高制度執(zhí)行力和剛性約束力，抵御侵蝕國(guó)有資產(chǎn)行為的發(fā)生。同時(shí)，壓實(shí)企業(yè)整改主體責(zé)任，完善內(nèi)部控制，堵塞制度漏洞，形成促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。

　　在追責(zé)力度上，持續(xù)保持“強(qiáng)高壓”。國(guó)資委直接組織和督促指導(dǎo)中央企業(yè)年均核查違規(guī)問(wèn)題線(xiàn)索1000余個(gè)，挽回資產(chǎn)損失或降低損失風(fēng)險(xiǎn)上百億元，責(zé)任追究上千人次。追責(zé)的深度廣度不斷拓展，充分發(fā)揮震懾遏制作用，不斷夯實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全的主體責(zé)任。在懲治教育上，加大警示教育力度，采取書(shū)面及會(huì)議通報(bào)、編寫(xiě)追責(zé)工作簡(jiǎn)報(bào)、匯編違規(guī)問(wèn)題案例等方式，強(qiáng)化典型問(wèn)題總結(jié)通報(bào)，形成“追責(zé)一個(gè)、警示一片”的教育效果，不斷增強(qiáng)各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員合規(guī)履職和責(zé)任意識(shí)。

　　在重大風(fēng)險(xiǎn)防范方面起到了“前哨戰(zhàn)”作用。組織開(kāi)展對(duì)賭模式投資并購(gòu)、商譽(yù)共性問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)核查，針對(duì)中央企業(yè)監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)完善制度，實(shí)現(xiàn)“查違規(guī)”到“防風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)督關(guān)口前移。指導(dǎo)企業(yè)對(duì)資金管理、質(zhì)押融資業(yè)務(wù)等組織風(fēng)險(xiǎn)排查，堵塞管理漏洞，防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散蔓延。同時(shí)，違規(guī)責(zé)任追究也是企業(yè)管理提升的“助推器”。國(guó)資委建立國(guó)資監(jiān)管提示函、責(zé)任約談、通報(bào)等系列工作機(jī)制，推動(dòng)中央企業(yè)認(rèn)真整改監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，倒查制度健全性和執(zhí)行有效性。近年來(lái)中央企業(yè)共制修訂1100余項(xiàng)制度，確保經(jīng)營(yíng)投資依法依規(guī)，持續(xù)提升管理水平。

　　研究建立金融等子企業(yè)追責(zé)機(jī)制

　　中國(guó)證券報(bào)：國(guó)資委下一步深化中央企業(yè)責(zé)任追究的重點(diǎn)工作是什么？

　　國(guó)資委相關(guān)負(fù)責(zé)人：國(guó)資委將圍繞“四個(gè)更加”深化責(zé)任追究工作，即監(jiān)督體系更加成熟定型、責(zé)任追究更加精準(zhǔn)有力、監(jiān)管協(xié)同更加貫通聯(lián)動(dòng)、監(jiān)督效能更加系統(tǒng)提升，不斷健全國(guó)有資產(chǎn)出資人監(jiān)督機(jī)制，服務(wù)保障中央企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　具體而言，將突出“建體系、筑防線(xiàn)”。組織開(kāi)展責(zé)任追究工作體系建設(shè)“回頭看”，對(duì)新設(shè)立或投資并購(gòu)企業(yè)針對(duì)性地查缺補(bǔ)漏，確保工作體系“無(wú)死角”。制定《違規(guī)問(wèn)題線(xiàn)索查處督辦指引》《責(zé)任約談工作規(guī)則》等配套制度，研究建立金融、混合所有制等子企業(yè)追責(zé)機(jī)制，不斷健全責(zé)任追究制度體系。

　　突出“強(qiáng)震懾、重遏制”。加大黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)注的中央企業(yè)違規(guī)問(wèn)題線(xiàn)索查辦力度，聚焦集團(tuán)管控、工程建設(shè)、資金管理、金融業(yè)務(wù)及衍生品等重點(diǎn)領(lǐng)域存在的問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，給國(guó)資監(jiān)管法律法規(guī)接上“高壓電”，堅(jiān)決防止“破窗效應(yīng)”，切實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全。

　　突出“容試錯(cuò)、保擔(dān)當(dāng)”。落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”要求，推進(jìn)中央企業(yè)經(jīng)營(yíng)投資盡職合規(guī)免責(zé)清單制定工作，明確容錯(cuò)的具體事項(xiàng)及啟動(dòng)條件、適用程序等，切實(shí)發(fā)揮容錯(cuò)機(jī)制的“托底”作用，給銳意進(jìn)取的企業(yè)干部吃下“定心丸”，為弘揚(yáng)企業(yè)家精神，激發(fā)市場(chǎng)主體活力提供有力支撐。

　　突出“治已病、防未病”。針對(duì)責(zé)任追究工作中發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)核查，堵住資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)“出血點(diǎn)”，有效防范化解重大經(jīng)營(yíng)投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，探索以管理提升建議書(shū)為載體，“一案一總結(jié)、一案一提升”，促進(jìn)中央企業(yè)持續(xù)夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。