北京證監(jiān)局：進(jìn)一步提升監(jiān)管效能 推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展

　　中證網(wǎng)訊（記者 昝秀麗）中國(guó)證券報(bào)記者6月17日從北京證監(jiān)局獲悉，北京證監(jiān)局副局長(zhǎng)陸倩16日在北京上市公司協(xié)會(huì)2020年會(huì)員大會(huì)上表示，提高上市公司質(zhì)量是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工作，除上市公司自身發(fā)揮主體責(zé)任之外，北京證監(jiān)局也將進(jìn)一步提升監(jiān)管效能，指導(dǎo)協(xié)會(huì)圍繞提高上市公司質(zhì)量配合開(kāi)展工作，也希望廣大會(huì)員單位積極支持協(xié)會(huì)工作，多參與協(xié)會(huì)活動(dòng)，為協(xié)會(huì)建言獻(xiàn)策，促進(jìn)協(xié)會(huì)更好地發(fā)揮監(jiān)管助手、服務(wù)和自律的作用，共同推動(dòng)上市公司高質(zhì)量發(fā)展。

　　陸倩指出，過(guò)去一年，北京上市公司協(xié)會(huì)堅(jiān)持“協(xié)助監(jiān)管、服務(wù)會(huì)員、規(guī)范提高”的宗旨，在理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、秘書(shū)長(zhǎng)辦公會(huì)成員的努力和全體會(huì)員單位的支持下，做了大量卓有成效的工作。在加強(qiáng)會(huì)員單位之間溝通交流、促進(jìn)轄區(qū)上市公司規(guī)范運(yùn)作、推動(dòng)轄區(qū)資本市場(chǎng)健康發(fā)展方面，發(fā)揮了重要的作用。一是當(dāng)好監(jiān)管助手。持續(xù)深耕董監(jiān)事培訓(xùn)，創(chuàng)新培訓(xùn)方式，提升培訓(xùn)效能。二是做好會(huì)員服務(wù)。積極開(kāi)展各項(xiàng)活動(dòng)，為會(huì)員搭建溝通平臺(tái)。三是妥善應(yīng)對(duì)疫情。面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情，協(xié)會(huì)快速反應(yīng)，第一時(shí)間向全體會(huì)員發(fā)出倡議書(shū)，動(dòng)員會(huì)員單位積極參與疫情防控工作，會(huì)員單位積極響應(yīng)，累計(jì)捐款捐物超11億元。同時(shí)，主動(dòng)了解會(huì)員需求，收集政策建議，及時(shí)向有關(guān)部門(mén)反映會(huì)員訴求，充分體現(xiàn)了協(xié)會(huì)的責(zé)任擔(dān)當(dāng)，有效發(fā)揮了協(xié)會(huì)的橋梁和紐帶作用。

　　陸倩表示，北京轄區(qū)上市公司有著舉足輕重的地位，在資本市場(chǎng)中發(fā)揮著不可替代的作用。截至5月底，轄區(qū)共有上市公司355家，占全部A股上市公司3,850家的9.22%，在證監(jiān)會(huì)各轄區(qū)中排名第三；總股本和總市值分別占全部A股的38.63%和21.89%。科創(chuàng)優(yōu)勢(shì)明顯，共計(jì)18家科創(chuàng)板公司，在各轄區(qū)中排名第二。2019年，在內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)上升的背景下，整體業(yè)績(jī)穩(wěn)中有增，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，切實(shí)發(fā)揮了國(guó)民經(jīng)濟(jì)“壓艙石”作用；今年一季度，在新冠肺炎疫情的沖擊下，轄區(qū)仍有99家上市公司凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)。積極履行社會(huì)責(zé)任，今年預(yù)計(jì)現(xiàn)金分紅5325億元，占全部A股上市公司的39.15%，有力地踐行資本市場(chǎng)“人民性”本質(zhì)。

　　“不可否認(rèn)的是，上市公司質(zhì)量仍有很大的提升空間。財(cái)務(wù)造假、資金占用、違規(guī)擔(dān)保等問(wèn)題仍然屢禁不止，特別是去年以來(lái)，個(gè)別系統(tǒng)性的財(cái)務(wù)造假事件引起全社會(huì)的廣泛關(guān)注，嚴(yán)重毀壞市場(chǎng)誠(chéng)信基礎(chǔ)，損害投資者利益。”結(jié)合近期監(jiān)管實(shí)際，陸倩強(qiáng)調(diào)應(yīng)做好以下幾方面工作。

　　首先，認(rèn)真學(xué)習(xí)新證券法，嚴(yán)格遵守信息披露新要求。新證券法于3月1日起正式實(shí)施，新法在信息披露、投資者保護(hù)、違規(guī)行為的處罰力度等方面變化較大，要求更加嚴(yán)格。尤其是信息披露方面，單設(shè)章節(jié)，凸顯了信披的重要性，部分條文與原法變化較大，有修改，也有增加。比如，完善臨時(shí)報(bào)告應(yīng)披露的重大事項(xiàng)類(lèi)型，單獨(dú)規(guī)定公司債券上市交易的公司臨時(shí)報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容；增加投資者持股達(dá)5%后每增減1%即披露的規(guī)定等。針對(duì)上述變化，各公司一定要認(rèn)真學(xué)習(xí)，強(qiáng)化對(duì)公司股東、董監(jiān)高等“關(guān)鍵人員”的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，確保相關(guān)人員熟知新證券法重大變化，并嚴(yán)格執(zhí)行，特別是避免出現(xiàn)無(wú)意識(shí)違規(guī)的情形。

　　其次，切實(shí)加強(qiáng)公司治理，提升規(guī)范運(yùn)作水平。上市公司要以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，自覺(jué)自發(fā)自愿提高公司治理水平和效率。要堅(jiān)持形式和實(shí)質(zhì)并重，標(biāo)本兼治。按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求，結(jié)合公司實(shí)際，完善治理架構(gòu)，建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度，切實(shí)發(fā)揮治理效能。尤其是董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和實(shí)際控制人等對(duì)公司決策有決定性作用的人員，一定要切實(shí)提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。要進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管控，特別是子公司治理。個(gè)別信息披露違規(guī)、違規(guī)擔(dān)保、資金占用甚至財(cái)務(wù)造假案例，是由于子公司治理失效導(dǎo)致的，公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)子公司內(nèi)控治理、財(cái)務(wù)核算的管控和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，全方位、多層次提升公司規(guī)范運(yùn)作水平。

　　同時(shí)，堅(jiān)決杜絕財(cái)務(wù)造假行為，保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)性。2019年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)累計(jì)對(duì)22家上市公司財(cái)務(wù)造假行為立案調(diào)查，對(duì)18起作出行政處罰，向公安機(jī)關(guān)移送6起。新證券法實(shí)施后，顯著加大違法違規(guī)成本。近期，證監(jiān)會(huì)開(kāi)展了打擊財(cái)務(wù)造假專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，對(duì)于編報(bào)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，說(shuō)假話(huà)、做假賬，資金占用、違規(guī)擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)苗頭或者已構(gòu)成違規(guī)事實(shí)的行為，將予以嚴(yán)厲打擊，做到“打早、打小、打疼”，不斷加大監(jiān)管和處罰力度。上市公司必須牢守底線(xiàn)，摒棄僥幸心理，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)和會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)，切實(shí)提升財(cái)務(wù)信息真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

　　再者，理性運(yùn)用資本市場(chǎng)工具，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力。防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)是金融工作的根本任務(wù)。當(dāng)前資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)雜，各類(lèi)高風(fēng)險(xiǎn)公司頻現(xiàn)。高比例股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)居高不下；部分上市公司股票面臨退市風(fēng)險(xiǎn)，去年轄區(qū)已有1家公司平穩(wěn)退出，今年以來(lái)，轄區(qū)有2家公司股票被交易所作出終止上市的決定，1家公司因觸發(fā)交易所強(qiáng)制退市指標(biāo)面臨退市風(fēng)險(xiǎn)，1家公司因三年連續(xù)虧損被交易所暫停其股票上市，1家公司視其年報(bào)披露情況面臨暫停上市甚至終止上市風(fēng)險(xiǎn)。今年證監(jiān)會(huì)將聚焦風(fēng)險(xiǎn)公司，進(jìn)一步降低轄區(qū)高比例股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)及其他類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)公司的數(shù)量和占比。目前，轄區(qū)高比例股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)公司共計(jì)27家，根據(jù)證監(jiān)會(huì)年初的工作部署，年內(nèi)需凈化解12家�？傮w來(lái)看，北京轄區(qū)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)處置壓力。上市公司一定要敬畏風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)對(duì)資本市場(chǎng)趨勢(shì)的預(yù)判能力，理性運(yùn)用資本市場(chǎng)工具，做好風(fēng)險(xiǎn)管控工作，促進(jìn)自身健康發(fā)展。

　　此外，提升經(jīng)營(yíng)效益、健全會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、履行社會(huì)責(zé)任等也是提高上市公司質(zhì)量的重要內(nèi)容。