北京證監(jiān)局：進一步提升監(jiān)管效能 推動上市公司高質量發(fā)展

　　中證網(wǎng)訊（記者 昝秀麗）中國證券報記者6月17日從北京證監(jiān)局獲悉，北京證監(jiān)局副局長陸倩16日在北京上市公司協(xié)會2020年會員大會上表示，提高上市公司質量是一項系統(tǒng)性的工作，除上市公司自身發(fā)揮主體責任之外，北京證監(jiān)局也將進一步提升監(jiān)管效能，指導協(xié)會圍繞提高上市公司質量配合開展工作，也希望廣大會員單位積極支持協(xié)會工作，多參與協(xié)會活動，為協(xié)會建言獻策，促進協(xié)會更好地發(fā)揮監(jiān)管助手、服務和自律的作用，共同推動上市公司高質量發(fā)展。

　　陸倩指出，過去一年，北京上市公司協(xié)會堅持“協(xié)助監(jiān)管、服務會員、規(guī)范提高”的宗旨，在理事會、監(jiān)事會、秘書長辦公會成員的努力和全體會員單位的支持下，做了大量卓有成效的工作。在加強會員單位之間溝通交流、促進轄區(qū)上市公司規(guī)范運作、推動轄區(qū)資本市場健康發(fā)展方面，發(fā)揮了重要的作用。一是當好監(jiān)管助手。持續(xù)深耕董監(jiān)事培訓，創(chuàng)新培訓方式，提升培訓效能。二是做好會員服務。積極開展各項活動，為會員搭建溝通平臺。三是妥善應對疫情。面對突如其來的新冠肺炎疫情，協(xié)會快速反應，第一時間向全體會員發(fā)出倡議書，動員會員單位積極參與疫情防控工作，會員單位積極響應，累計捐款捐物超11億元。同時，主動了解會員需求，收集政策建議，及時向有關部門反映會員訴求，充分體現(xiàn)了協(xié)會的責任擔當，有效發(fā)揮了協(xié)會的橋梁和紐帶作用。

　　陸倩表示，北京轄區(qū)上市公司有著舉足輕重的地位，在資本市場中發(fā)揮著不可替代的作用。截至5月底，轄區(qū)共有上市公司355家，占全部A股上市公司3,850家的9.22%，在證監(jiān)會各轄區(qū)中排名第三；總股本和總市值分別占全部A股的38.63%和21.89%�？苿�(chuàng)優(yōu)勢明顯，共計18家科創(chuàng)板公司，在各轄區(qū)中排名第二。2019年，在內(nèi)外部經(jīng)濟環(huán)境較為復雜、風險挑戰(zhàn)上升的背景下，整體業(yè)績穩(wěn)中有增，抗風險能力較強，切實發(fā)揮了國民經(jīng)濟“壓艙石”作用；今年一季度，在新冠肺炎疫情的沖擊下，轄區(qū)仍有99家上市公司凈利潤實現(xiàn)增長。積極履行社會責任，今年預計現(xiàn)金分紅5325億元，占全部A股上市公司的39.15%，有力地踐行資本市場“人民性”本質。

　　“不可否認的是，上市公司質量仍有很大的提升空間。財務造假、資金占用、違規(guī)擔保等問題仍然屢禁不止，特別是去年以來，個別系統(tǒng)性的財務造假事件引起全社會的廣泛關注，嚴重毀壞市場誠信基礎，損害投資者利益�！苯Y合近期監(jiān)管實際，陸倩強調應做好以下幾方面工作。

　　首先，認真學習新證券法，嚴格遵守信息披露新要求。新證券法于3月1日起正式實施，新法在信息披露、投資者保護、違規(guī)行為的處罰力度等方面變化較大，要求更加嚴格。尤其是信息披露方面，單設章節(jié)，凸顯了信披的重要性，部分條文與原法變化較大，有修改，也有增加。比如，完善臨時報告應披露的重大事項類型，單獨規(guī)定公司債券上市交易的公司臨時報告應披露的內(nèi)容；增加投資者持股達5%后每增減1%即披露的規(guī)定等。針對上述變化，各公司一定要認真學習，強化對公司股東、董監(jiān)高等“關鍵人員”的培訓和輔導，確保相關人員熟知新證券法重大變化，并嚴格執(zhí)行，特別是避免出現(xiàn)無意識違規(guī)的情形。

　　其次，切實加強公司治理，提升規(guī)范運作水平。上市公司要以法律法規(guī)為準繩，自覺自發(fā)自愿提高公司治理水平和效率。要堅持形式和實質并重，標本兼治。按照《上市公司治理準則》要求，結合公司實際，完善治理架構，建立健全各項內(nèi)控制度，切實發(fā)揮治理效能。尤其是董事長、總經(jīng)理和實際控制人等對公司決策有決定性作用的人員，一定要切實提高規(guī)范運作意識。要進一步強化內(nèi)部管控，特別是子公司治理。個別信息披露違規(guī)、違規(guī)擔保、資金占用甚至財務造假案例，是由于子公司治理失效導致的，公司應加強對子公司內(nèi)控治理、財務核算的管控和業(yè)務指導，全方位、多層次提升公司規(guī)范運作水平。

　　同時，堅決杜絕財務造假行為，保證財務信息真實性。2019年以來，證監(jiān)會累計對22家上市公司財務造假行為立案調查，對18起作出行政處罰，向公安機關移送6起。新證券法實施后，顯著加大違法違規(guī)成本。近期，證監(jiān)會開展了打擊財務造假專項行動，對于編報虛假財務會計信息，說假話、做假賬，資金占用、違規(guī)擔保等風險苗頭或者已構成違規(guī)事實的行為，將予以嚴厲打擊，做到“打早、打小、打疼”，不斷加大監(jiān)管和處罰力度。上市公司必須牢守底線，摒棄僥幸心理，加強會計基礎建設和會計人員培訓，切實提升財務信息真實性和準確性。

　　再者，理性運用資本市場工具，強化風險管控能力。防范和化解金融風險是金融工作的根本任務。當前資本市場風險形勢依然嚴峻復雜，各類高風險公司頻現(xiàn)。高比例股票質押風險、債務違約風險居高不下；部分上市公司股票面臨退市風險，去年轄區(qū)已有1家公司平穩(wěn)退出，今年以來，轄區(qū)有2家公司股票被交易所作出終止上市的決定，1家公司因觸發(fā)交易所強制退市指標面臨退市風險，1家公司因三年連續(xù)虧損被交易所暫停其股票上市，1家公司視其年報披露情況面臨暫停上市甚至終止上市風險。今年證監(jiān)會將聚焦風險公司，進一步降低轄區(qū)高比例股票質押風險及其他類型風險公司的數(shù)量和占比。目前，轄區(qū)高比例股票質押風險公司共計27家，根據(jù)證監(jiān)會年初的工作部署，年內(nèi)需凈化解12家�？傮w來看，北京轄區(qū)面臨較大的風險處置壓力。上市公司一定要敬畏風險，增強對資本市場趨勢的預判能力，理性運用資本市場工具，做好風險管控工作，促進自身健康發(fā)展。

　　此外，提升經(jīng)營效益、健全會計基礎、履行社會責任等也是提高上市公司質量的重要內(nèi)容。