第十九屆3·15投資者維權(quán)網(wǎng)上咨詢活動問答精選

　　【編者按】 3月15日上午，深交所聯(lián)合中國結(jié)算深圳分公司、投服中心成功舉辦第十九屆“3·15投資者維權(quán)網(wǎng)上咨詢”活動。本次網(wǎng)上咨詢活動是深交所“投資者服務(wù)季”系列活動之一，吸引了廣大投資者積極參與，共收到投資者提問367條，咨詢內(nèi)容涉及股票債券發(fā)行上市及交易、上市公司監(jiān)管、基金申贖、股票期權(quán)、網(wǎng)絡(luò)投票、賬戶管理等業(yè)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)，以及投資者服務(wù)、投資者權(quán)益保護(hù)、維權(quán)方式等方面的內(nèi)容。深交所及相關(guān)單位認(rèn)真在線解答，共回復(fù)問題367條，在線答復(fù)率100%。現(xiàn)精選部分問答，以饗讀者。

　　1.問：主板上市公司股東大會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，哪些股東需要回避表決？

　　答：根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》第10.2.2條規(guī)定，股東大會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：

　�。ㄒ唬┙灰讓Ψ�；

　�。ǘ�）擁有交易對方直接或者間接控制權(quán)的；

　　（三）被交易對方直接或者間接控制的；

　　（四）與交易對方受同一法人或者自然人直接或者間接控制的；

　�。ㄎ澹┰诮灰讓Ψ饺温殻�或者在能直接或者間接控制該交易對方的法人單位或者該交易對方直接或者間接控制的法人單位任職的（適用于股東為自然人的）；

　　（六）因與交易對方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的；

　�。ㄆ撸┲袊�證監(jiān)會或者深交所認(rèn)定的可能造成上市公司對其利益傾斜的法人或者自然人。

　　2.問：上市公司在信息披露工作考核期內(nèi)存在哪些情形的不得評為A？

　　答：根據(jù)《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法（2020年修訂）》第二十四條規(guī)定，上市公司在考核期內(nèi)存在下列情形之一的，其信息披露工作考核結(jié)果不得評為A：

　�。ㄒ唬┠甓蓉�(cái)務(wù)報(bào)告或半年度財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告；

　�。ǘ�）最近一個(gè)會計(jì)年度首次公開發(fā)行股票上市的公司，上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下滑50%以上或上市當(dāng)年即虧損（上市時(shí)尚未盈利的創(chuàng)業(yè)板公司，不受本款“上市當(dāng)年即虧損”的限制）；

　　（三）最近一個(gè)會計(jì)年度公司實(shí)現(xiàn)的盈利低于盈利預(yù)測數(shù)（如有）的80%；

　　（四）公司因違規(guī)行為被深交所出具監(jiān)管函或約見談話；

　�。ㄎ澹┮蛏嫦舆`反相關(guān)證券法規(guī)，公司被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

　　（六）董事會秘書空缺（包括指定董事或高級管理人員代行董事會秘書職責(zé)以及由董事長代行董事會秘書職責(zé)等情形）累計(jì)時(shí)間超過三個(gè)月；

　�。ㄆ撸┕�司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人受到中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰、深交所公開譴責(zé)或通報(bào)批評處分，或被深交所出具監(jiān)管函累計(jì)兩次以上；

　�。ò耍┮蛏嫦舆`反相關(guān)證券法規(guī)，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

　�。ň牛┪窗凑找�(guī)定及時(shí)披露年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告或鑒證報(bào)告，或者會計(jì)師事務(wù)所對上市公司內(nèi)部控制出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告；

　�。ㄊ�）深交所認(rèn)定的其他情形。

　　考核期間不滿12個(gè)月的上市公司原則上不得為A。

　　3.問：在深交所對創(chuàng)業(yè)板公司股票作出終止上市決定后，持有公司股票的投資者是否還能繼續(xù)交易？

　　答：創(chuàng)業(yè)板上市公司股票被深交所根據(jù)財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市、規(guī)范類強(qiáng)制退市、重大違法強(qiáng)制退市的規(guī)定作出終止上市決定后，自公告終止上市決定之日起5個(gè)交易日后的次一交易日復(fù)牌，進(jìn)入退市整理期。退市整理期共15個(gè)交易日，持有公司股票的投資者可以在退市整理期賣出所持股票。退市整理期屆滿后，公司股票摘牌。

　　投資者需注意，創(chuàng)業(yè)板上市公司股票被深交所根據(jù)交易類強(qiáng)制退市的規(guī)定作出終止上市決定的，不進(jìn)入退市整理期，公司股票在深交所作出終止上市決定后的15個(gè)交易日內(nèi)摘牌。

　　4.問：哪些投資者可以作為出借人參與創(chuàng)業(yè)板證券出借？

　　答：根據(jù)《深圳證券交易所、中國證券金融股份有限公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)板轉(zhuǎn)融通證券出借和轉(zhuǎn)融券業(yè)務(wù)特別規(guī)定》第五條，符合條件的公募基金、社�；�金、保險(xiǎn)資金等機(jī)構(gòu)投資者，以及參與創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人首次公開發(fā)行的戰(zhàn)略投資者，可以作為出借人參與證券出借。

　　5.問：投資者當(dāng)日買入的跨境ETF份額，當(dāng)日可否贖回？當(dāng)日申購的跨境ETF份額，當(dāng)日可否賣出或贖回？

　　答：根據(jù)《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購贖回實(shí)施細(xì)則（2020年12月修訂）》第三十九條規(guī)定，投資者交易、以現(xiàn)金為對價(jià)申贖單市場債券ETF、跨市場債券ETF、黃金ETF、商品期貨ETF或者跨境ETF時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬┊�(dāng)日競價(jià)買入的ETF份額，當(dāng)日可以贖回；當(dāng)日大宗買入的ETF份額，次一交易日可以贖回；

　�。ǘ�）當(dāng)日申購的ETF份額，在交收前不得賣出或者贖回。對于當(dāng)日申購的跨境ETF份額，若當(dāng)日日中完成交收，可以當(dāng)日賣出或贖回；若當(dāng)日日終完成交收，次一交易日可以賣出或贖回。

　　6.問：創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊制后，投資者參與網(wǎng)上新股申購時(shí)需要滿足哪些條件？

　　答：投資者參與創(chuàng)業(yè)板新股網(wǎng)上申購的條件包括：

　�。ㄒ唬┓�合創(chuàng)業(yè)板投資者適當(dāng)性條件，且已開通創(chuàng)業(yè)板交易權(quán)限；

　　（二）符合關(guān)于持有市值的要求，即持有深圳市場非限售A股和非限售存托憑證總市值在1萬元以上(含1萬元)。

　　7.問：投資者參與創(chuàng)業(yè)板股票交易，哪些交易行為會被認(rèn)定為異常交易行為？

　　答：根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票異常交易實(shí)時(shí)監(jiān)控細(xì)則（試行）》第三條、第六條規(guī)定，投資者參與創(chuàng)業(yè)板股票交易，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、深交所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定及證券交易委托代理協(xié)議的約定，不得實(shí)施異常交易行為，影響股票交易正常秩序。

　　其中，異常交易行為包括下列類型：

　�。ㄒ唬┨摷偕陥�(bào)；

　�。ǘ�）拉抬打壓股價(jià)；

　�。ㄈ�）維持漲（跌）幅限制價(jià)格；

　�。ㄋ模┳再I自賣或者互為對手方交易；

　�。ㄎ澹﹪�(yán)重異常波動股票申報(bào)速率異常；

　　（六）違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或者深交所業(yè)務(wù)規(guī)則的其他異常交易行為。

　　8.問：深交所官網(wǎng)“統(tǒng)計(jì)月報(bào)-地區(qū)交易金額分布”是根據(jù)券商注冊地還是營業(yè)部所在地統(tǒng)計(jì)的？

　　答：深交所官網(wǎng)-市場數(shù)據(jù)-統(tǒng)計(jì)月報(bào)-地區(qū)統(tǒng)計(jì)與會員交易-地區(qū)交易金額分布是根據(jù)所在地營業(yè)部交易金額匯總而成，沒有指定營業(yè)部的交易單元的交易金額匯總到會員注冊地進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

　　9.問：投資者如何進(jìn)行債券回售申報(bào)？

　　答：根據(jù)深交所《關(guān)于債券回售業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，債券(不含上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券)持有人可在回售申報(bào)期間，按照債券代碼進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)數(shù)量為1張或其整數(shù)倍。已申報(bào)回售登記的，可根據(jù)發(fā)行人回售業(yè)務(wù)實(shí)施提示性公告的約定，于回售登記開始日至回售資金到賬日前6個(gè)交易日之間，通過深交所撤銷回售申報(bào)。存在深交所認(rèn)可的特殊情形的，債券持有人需另行向深交所提交撤銷回售申請。

　　10.問：投資者在兩個(gè)及以上期權(quán)經(jīng)營機(jī)構(gòu)開立合約賬戶的，如何計(jì)算持倉額度？

　　答：投資者在兩個(gè)及以上期權(quán)經(jīng)營機(jī)構(gòu)開立合約賬戶的，其持倉合計(jì)不得超出該投資者的相應(yīng)持倉限額。

　　11.問：《刑法修正案（十一）》對欺詐發(fā)行、信息披露造假犯罪有什么新規(guī)定？

　　答：《刑法修正案（十一）》大幅提高欺詐發(fā)行、信息披露違法等犯罪的刑罰力度，強(qiáng)化對控股股東、實(shí)際控制人等“關(guān)鍵少數(shù)”的刑事責(zé)任追究。對于欺詐發(fā)行，修正案將刑期上限由5年有期徒刑提高至15年有期徒刑，并將對個(gè)人的罰金由非法募集資金的1%-5%修改為“并處罰金”，取消5%的上限限制，對單位的罰金由非法募集資金的1%-5%提高至20%-1倍。對于信息披露違法，修正案將相關(guān)責(zé)任人員的刑期上限由3年提高至10年，罰金數(shù)額由2萬元-20萬元修改為“并處罰金”，取消20萬元的上限限制。對控股股東、實(shí)際控制人組織、指使實(shí)行欺詐發(fā)行與信息披露造假的，依法追究刑事責(zé)任。

　　12.問：上市公司股東可以通過什么系統(tǒng)參與網(wǎng)絡(luò)投票？

　　答：根據(jù)《深圳證券交易所上市公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則（2020年修訂）》第三條、第十二條等規(guī)定，上市公司股東可以通過深交所交易系統(tǒng)或互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行投票。通過交易系統(tǒng)投票的，可以登錄證券公司交易客戶端，參加網(wǎng)絡(luò)投票。

　　（免責(zé)聲明：本欄目問答僅為投資教育之目的而發(fā)布，不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。深圳證券交易所力求本欄目問答所涉信息準(zhǔn)確可靠，但并不對其準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性做出任何保證，對因使用本欄目問答引發(fā)的損失不承擔(dān)責(zé)任。）