上交所發(fā)布科創(chuàng)板上市公司科創(chuàng)屬性持續(xù)披露指引

　　中證網訊（記者 黃一靈）6月11日，上交所制定發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第3號——科創(chuàng)屬性持續(xù)披露及相關事項》（以下簡稱《3號指引》），旨在明確科創(chuàng)板公司上市后科創(chuàng)屬性信息披露事項和要求，督促公司堅守科創(chuàng)定位，推動公司高質量發(fā)展。

　　上交所表示，制定《3號指引》是落實關于“設立科創(chuàng)板并試點注冊制要堅守定位，提高上市公司質量，支持和鼓勵‘硬科技’企業(yè)上市，強化信息披露，合理引導預期，加強監(jiān)管”要求的重要舉措�？苿�(chuàng)板設立以來，上交所一直高度重視科創(chuàng)板上市公司的科創(chuàng)屬性，除在科創(chuàng)板首發(fā)上市環(huán)節(jié)制定、修訂《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》的配套業(yè)務規(guī)則，要求公司符合科創(chuàng)屬性相關規(guī)定外，在持續(xù)監(jiān)管環(huán)節(jié)，也對科創(chuàng)屬性相關事項予以高度關注，以信息披露為抓手，督促科創(chuàng)板上市公司始終堅守科創(chuàng)定位，從而構建了涵蓋發(fā)行、上市全鏈條的科創(chuàng)板定位監(jiān)管體系。

　　《3號指引》在內容上有以下特點：

　　一是全面規(guī)定了科創(chuàng)板上市公司科創(chuàng)屬性相關持續(xù)信息披露事項和要求。具體包括：督促公司將募集資金投向科技創(chuàng)新領域，對募集資金使用和募投項目進展及變化及時予以披露；督促公司保持研發(fā)投入，保障研發(fā)項目有序推進，保持核心技術先進性，對研發(fā)投入金額、研發(fā)投入占營收比例等發(fā)生大幅變化的，要求充分說明原因及影響；督促公司維持科研團隊穩(wěn)定，提升研發(fā)能力與水平，要求定期披露研發(fā)團隊變化情況，并根據實際情況持續(xù)進行核心技術人員的評估認定。

　　二是尊重科創(chuàng)板上市公司發(fā)展規(guī)律，充分考慮企業(yè)的不同發(fā)展階段、研發(fā)周期及行業(yè)特點，結合持續(xù)監(jiān)管基本邏輯，對科創(chuàng)屬性指標不作強制要求，但對包括相關指標在內的科創(chuàng)屬性相關事項重大變化予以重點關注。一方面，因主營業(yè)務做優(yōu)做強、研發(fā)周期變化等引起相關指標正常變化，引導公司充分說明，告知市場真實情況。另一方面，對研發(fā)進展、產品商業(yè)化確實存在重大風險或重大不確定性的，督促公司及時披露，充分揭示風險。

　　自2019年7月開市以來，科創(chuàng)板始終立足“四個面向”，堅守板塊定位，引導、推動科創(chuàng)板上市公司推進關鍵核心技術攻關和科研成果轉化。2020年，科創(chuàng)板上市公司研發(fā)投入金額合計達384億元，同比增長23%；研發(fā)投入占營業(yè)收入比例平均為12%，同比提升一個百分點；匯聚了超過7.5萬人的科研隊伍，平均每家公司超過280人、占比近3成；合計新增專利授權16300項，其中發(fā)明專利4500項；取得一批重要研發(fā)和產業(yè)化成果，如華潤微國內首條6英寸商用SiC晶圓生產線正式量產、康希諾與軍科院聯合研發(fā)的重組新型冠狀病毒疫苗獲得境內外緊急使用授權。

　　上交所表示，下一步將持續(xù)推動科創(chuàng)板上市公司不忘初心、堅守定位，引導科創(chuàng)板上市公司將主要精力、主要資源投入主營業(yè)務和科創(chuàng)領域，推動科創(chuàng)板上市公司在努力突破“卡脖子”技術、助力科技自立自強上更進一步。