依法懲治違法犯罪 資本市場強(qiáng)監(jiān)管持續(xù)發(fā)力

　　原標(biāo)題：實施聯(lián)合懲戒 強(qiáng)化源頭治理 筑牢法治保障

　　依法懲治違法犯罪 資本市場強(qiáng)監(jiān)管持續(xù)發(fā)力

　　最高人民法院工作報告、最高人民檢察院工作報告3月8日提請十四屆全國人大三次會議審議。最高人民法院工作報告提出，嚴(yán)厲打擊非法金融活動，依法懲治資本市場違法犯罪。

　　多位代表委員認(rèn)為，推動建設(shè)規(guī)范有序良性發(fā)展的市場生態(tài)應(yīng)堅持懲防并舉、標(biāo)本兼治。未來，對證券市場違法行為依法實施有效的聯(lián)合懲戒、強(qiáng)化源頭治理、筑牢法治保障將成為相關(guān)部門發(fā)力重點。

　　“零容忍”懲治違法犯罪

　　近年來，監(jiān)管部門多策并舉，嚴(yán)懲資本市場違法違規(guī)行為，持續(xù)保持“零容忍”“強(qiáng)監(jiān)管”力度，加強(qiáng)對投資者權(quán)益的保護(hù)。

　　最高人民法院工作報告顯示，2024年，人民法院以“零容忍”態(tài)度懲治財務(wù)造假、內(nèi)幕交易等證券期貨違法犯罪，有力維護(hù)資本市場健康發(fā)展。

　　最高人民檢察院工作報告顯示，2024年，會同中國證監(jiān)會等制定辦理證券期貨違法犯罪案件工作意見，參與整治私募基金領(lǐng)域突出風(fēng)險隱患，起訴財務(wù)造假、內(nèi)幕交易等證券類犯罪825人。關(guān)于2025年工作安排，最高人民檢察院工作報告提出，依法懲治經(jīng)濟(jì)金融犯罪，維護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序和金融安全。

　　全國政協(xié)委員、證監(jiān)會處罰委辦公室一級巡視員羅衛(wèi)表示：“‘兩高’報告里都提到了對財務(wù)造假等違法行為予以嚴(yán)厲打擊，說明對證券違法行為的立體追責(zé)體系正在深化，有助于我們更有信心做好資本市場監(jiān)管執(zhí)法、更好地維護(hù)投資者利益，也讓我們對建立一個活力與秩序兼?zhèn)涞馁Y本市場更有信心?！?/p>

　　健全防治財務(wù)造假長效機(jī)制

　　在依法嚴(yán)懲的同時，推動建設(shè)規(guī)范有序良性發(fā)展的市場生態(tài)更要依責(zé)嚴(yán)防，健全防治財務(wù)造假長效機(jī)制，完善“吹哨人”制度，進(jìn)一步壓實中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，進(jìn)一步加強(qiáng)科技賦能監(jiān)管，提升監(jiān)管能力，強(qiáng)化源頭治理。

　　全國人大代表、河南證監(jiān)局局長牛雪峰建議，健全上市公司異常線索發(fā)現(xiàn)機(jī)制，加強(qiáng)涉上市公司數(shù)據(jù)共享機(jī)制建設(shè)，在安全、保密基礎(chǔ)上，建立跨地區(qū)、跨部門數(shù)據(jù)共享機(jī)制，打通數(shù)據(jù)堵點，為信息共享提供堅實制度保障；加強(qiáng)科技監(jiān)管投入，建設(shè)高效安全的信息共享平臺，運(yùn)用人工智能、云計算等手段，完善數(shù)據(jù)分析模型，開展數(shù)據(jù)碰撞，拓展關(guān)聯(lián)線索分析，更加及時精準(zhǔn)識別異?，F(xiàn)象，增強(qiáng)對上市公司違規(guī)行為、潛在風(fēng)險的監(jiān)測預(yù)警能力。

　　全國人大代表、立信會計師事務(wù)所董事長朱建弟建議，通過數(shù)據(jù)挖掘、AI算法等技術(shù)，對金融機(jī)構(gòu)或客戶進(jìn)行分類，識別出有風(fēng)險的群體；運(yùn)用預(yù)測算法對金融市場趨勢和風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測，提前發(fā)現(xiàn)潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險跡象，從而為監(jiān)管決策提供科學(xué)依據(jù)。

　　從制度上保障良法善治

　　有法可依，有規(guī)可循，是維護(hù)市場良好秩序的根本。專家認(rèn)為，應(yīng)從制度上保障資本市場良法善治，筑牢法治保障。

　　投資者保護(hù)工作仍有進(jìn)一步完善的空間。朱建弟建議，制度層面，應(yīng)細(xì)化中小投資者參與公司治理的渠道，優(yōu)化糾紛調(diào)解機(jī)制；監(jiān)管層面，加強(qiáng)跨部門數(shù)據(jù)共享，建立全鏈條風(fēng)險預(yù)警體系；投資者教育層面，深化投資者教育基地建設(shè)，針對老年人、新入市群體開展精準(zhǔn)普法教育，通過立法、監(jiān)管、教育等多維度協(xié)同發(fā)力，構(gòu)建更加公平、透明的投資者保護(hù)生態(tài)體系。

　　“完善特別代表人訴訟制度?！比珖舜蟠怼⒈本┳C監(jiān)局局長賈文勤建議，簡化特別代表人訴訟啟動程序，擴(kuò)大特別代表人訴訟的啟動主體，健全完善特別代表人訴訟與破產(chǎn)等其他司法程序的銜接機(jī)制。

　　全國政協(xié)委員、廣東證監(jiān)局局長楊宗儒表示，建議出臺背信罪的司法解釋，從嚴(yán)查處財務(wù)造假、侵占上市公司資產(chǎn)的違法犯罪案件，探索開展檢察機(jī)關(guān)提起證券民事公益訴訟試點。

　　此外，賈文勤建議，增加對第三方配合造假的追責(zé)依據(jù)，建議修訂證券法、出臺上市公司監(jiān)督管理條例，明確配合造假方的行政法律責(zé)任，賦予證券監(jiān)管部門相應(yīng)執(zhí)法權(quán)。同時，建議加大證券期貨與其他領(lǐng)域法律法規(guī)的立法聯(lián)動，壓實有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的法律責(zé)任，督促其依法及時報告發(fā)現(xiàn)的財務(wù)造假違法線索。