安永報(bào)告：上市銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)回升 風(fēng)險(xiǎn)抵御能力增強(qiáng)

　　安永5月18日發(fā)布《中國(guó)上市銀行2021年回顧及未來展望》。報(bào)告指出，2021年上市銀行在復(fù)雜多變的環(huán)境中保持不變的戰(zhàn)略定力，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、綠色金融和普惠金融等方面持續(xù)發(fā)力。

　　安永同步發(fā)布的《中國(guó)42家A股上市銀行2022年一季度業(yè)績(jī)概覽》顯示，上市銀行2022年一季度業(yè)績(jī)相比2021年度有所好轉(zhuǎn)。2022年一季度42家A股上市銀行凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)8.22%，較2021年一季度增速上升3.67個(gè)百分點(diǎn)。2022年一季度末不良貸款率較年初進(jìn)一步下降。

　　營(yíng)收與凈利潤(rùn)增速較快

　　安永（中國(guó)）企業(yè)咨詢有限公司大中華區(qū)金融服務(wù)首席合伙人忻怡表示：“2021年中國(guó)上市銀行業(yè)績(jī)保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，并且回升顯著。具體體現(xiàn)為上市銀行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)穩(wěn)健，利潤(rùn)穩(wěn)定恢復(fù)；不良貸款率由升轉(zhuǎn)降，資產(chǎn)質(zhì)量有所提升；撥備覆蓋率和資本充足率提高，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力增強(qiáng)。同時(shí)，隨著‘資管新規(guī)’過渡期結(jié)束，上市銀行理財(cái)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型加速，多項(xiàng)監(jiān)管措施的出臺(tái)使得上市銀行面臨更加嚴(yán)格的監(jiān)管要求�！�

　　報(bào)告顯示，2021年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)人民幣60527.08億元，同比增長(zhǎng)7.75%，增幅較2020年度的4.91%上升了2.84個(gè)百分點(diǎn)；全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)人民幣19947.89億元，同比增長(zhǎng)12.05%，增速較2020年的0.10%提高11.95個(gè)百分點(diǎn)。

　　凈利潤(rùn)增長(zhǎng)主要得益于營(yíng)收增長(zhǎng)、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速持續(xù)上升以及減值損失計(jì)提放緩。2021年上市銀行積極推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，布局財(cái)富管理等中間業(yè)務(wù)，居民財(cái)富管理方面的需求增長(zhǎng)帶動(dòng)代理及資管類業(yè)務(wù)保持較快增長(zhǎng)，手續(xù)費(fèi)及傭金收入增速持續(xù)上升，同比增長(zhǎng)8.04%，增速較上年增加了3.19個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，上市銀行從疫情的影響中逐漸恢復(fù)，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，撥備計(jì)提力度放緩。

　　雖然上市銀行凈利潤(rùn)增幅明顯，但由于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍處于復(fù)蘇軌道，上市銀行繼續(xù)響應(yīng)號(hào)召讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)，降低企業(yè)融資成本，加上貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率下調(diào)的影響，導(dǎo)致其凈利息收益率收窄，上市銀行的利息凈收入增速從2020年的6.91%下降到2021年的4.46%，下降了2.45個(gè)百分點(diǎn)。

　　資產(chǎn)質(zhì)量好轉(zhuǎn)

　　盡管房地產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)有所暴露，上市銀行對(duì)公房地產(chǎn)行業(yè)貸款加權(quán)平均不良率由2020年末的1.71%上升至2021年末的2.62%，但上市銀行通過持續(xù)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控，加大不良資產(chǎn)處置力度，總體不良貸款率仍實(shí)現(xiàn)了由上升轉(zhuǎn)為下降，加權(quán)平均不良貸款率從2020年末的1.50%下降至2021年末的1.37%。

　　近年來房地產(chǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)以及由此會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量造成何種影響，是當(dāng)前金融市場(chǎng)關(guān)注的一大熱點(diǎn)。安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所大中華區(qū)金融服務(wù)高增長(zhǎng)市場(chǎng)主管合伙人許旭明表示：“房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)整體可控。接下來，在促進(jìn)地產(chǎn)行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展的前提下，金融機(jī)構(gòu)也會(huì)根據(jù)政策導(dǎo)向從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度做好信貸支持�！�

　　此外，許旭明表示：“盡管上市銀行不良貸款率下降，但非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)上升，未來仍需加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的防控與化解�！睌�(shù)據(jù)顯示，上市銀行2021年已減值債權(quán)投資增長(zhǎng)超過人民幣1600億元，其中全國(guó)性股份制銀行已減值債權(quán)投資占全部債權(quán)投資比例由1.65%增長(zhǎng)至3.09%，城商行則由1.86%增長(zhǎng)至2.81%。

　　不同于歐美主要銀行在2021年大幅減少撥備計(jì)提或者回?fù)軗軅洌�中�?guó)上市銀行在2021年仍保持了較為審慎的撥備計(jì)提政策，加權(quán)平均貸款撥備覆蓋率由2020年末的212.44%上升至2021年末的233.43%，加權(quán)平均撥貸比由2020年末的3.19%上升至2021年末的3.20%。此外，上市銀行2021年通過利潤(rùn)留存和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、永續(xù)債、二級(jí)資本債等多種方式補(bǔ)充資本，核心一級(jí)資本充足率由2020年末的10.97%提高到2021年末的11.08%，資本充足率由2020年末的15.24%提高到2021年末的15.75%，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力有所增強(qiáng)。