北交所9月對(duì)10家公司采取自律監(jiān)管措施

　　近日，北交所公示了9月對(duì)10家（擬）上市公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的情況。信息披露違規(guī)仍是“重災(zāi)區(qū)”，涉及4家公司。此外，4家公司及董事因公司治理違規(guī)被采取口頭警示或要求提交書面承諾。

　　緊盯信披違規(guī)

　　凱添燃?xì)?、方正閥門、榮億精密、騎士乳業(yè)四家公司涉及信息披露違規(guī)，均被采取口頭警示的自律監(jiān)管措施。凱添燃?xì)膺€在規(guī)范運(yùn)作方面涉及違規(guī)。

　　今年9月，凱添燃?xì)饧跋嚓P(guān)人員收到寧夏證監(jiān)局下發(fā)的行政監(jiān)管措施決定書，涉嫌違法違規(guī)行為包括兩項(xiàng)：一是2023年年報(bào)部分信息披露不準(zhǔn)確，包括獨(dú)立性相關(guān)內(nèi)容披露不準(zhǔn)確、收入確認(rèn)政策披露不準(zhǔn)確及前五大供應(yīng)商披露不準(zhǔn)確。二是未及時(shí)做好內(nèi)幕信息知情人登記報(bào)送工作。

　　方正閥門是一家新三板掛牌公司，計(jì)劃在北交所上市。公司8月發(fā)布公告稱，由于會(huì)計(jì)判斷存在差異，基于謹(jǐn)慎性原則，公司對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，涉及2020年-2023年及2023年上半年的合并及母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。

　　根據(jù)北交所9月下發(fā)給榮億精密的自律監(jiān)管措施決定書，其違規(guī)行為如下：2023年9月，榮億精密經(jīng)研究決定與安徽飛米新能源科技有限公司簽署合作協(xié)議，約定雙方合資成立嘉興飛億新能源科技有限公司（公司持股比例為35%），并爭(zhēng)取2年內(nèi)投資和建設(shè)合計(jì)50MW光伏和儲(chǔ)能電站項(xiàng)目，雙方按持股比例進(jìn)行投資及分配。根據(jù)《光伏電站項(xiàng)目投資評(píng)估報(bào)告》，該項(xiàng)目合計(jì)投資金額為1.6億元。按35%持股比例計(jì)算，公司預(yù)計(jì)投資5600萬(wàn)元，占公司2022年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的17.27%。簽訂前述重要合同，公司未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)，遲至2024年8月才披露。

　　騎士乳業(yè)于8月9日參加內(nèi)蒙古轄區(qū)2024年投資者網(wǎng)上集體接待日活動(dòng)，但直至8月29日，公司才補(bǔ)發(fā)公告《投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表》。

　　加強(qiáng)交易監(jiān)管

　　燦能電力、中寰股份、天罡股份、天紡標(biāo)四家公司違規(guī)事由為公司治理違規(guī)，但公示未介紹具體違規(guī)內(nèi)容。

　　德眾汽車因財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)錯(cuò)報(bào)，被采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施，涉及公司及董事。德眾汽車8月底發(fā)布公告稱，經(jīng)自查，公司在2023年年度報(bào)告中將部分不符合存貨確認(rèn)條件的資產(chǎn)列示為存貨，依據(jù)相應(yīng)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定，應(yīng)列示為其他流動(dòng)資產(chǎn)，因此需對(duì)公司《2023年年度報(bào)告》和《2024年一季度報(bào)告》相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行更正。

　　一諾威董事因短線交易被采取口頭警示的自律監(jiān)管措施，但交易情況未披露。

　　值得注意的是，在加強(qiáng)交易監(jiān)管方面，北交所針對(duì)違法違規(guī)行為堅(jiān)持快查快處，及時(shí)向證監(jiān)會(huì)稽查局移送違規(guī)線索。近日，北交所發(fā)現(xiàn)個(gè)別投資者通過(guò)大宗交易自大股東處受讓股份后，短期內(nèi)賣出，違反相關(guān)規(guī)定。

　　據(jù)北交所網(wǎng)站披露，10月10日，北交所對(duì)兩位投資者采取自律監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。其中，鑫匯科原股東魏昌偉于10月8日通過(guò)大宗交易方式受讓鑫匯科持股5%以上股東持有的26萬(wàn)股股份，并于10月9日通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)將其受讓的全部股份賣出；艾融軟件原股東孫肖文于10月8日通過(guò)大宗交易方式受讓艾融軟件持股5%以上股東持有的80萬(wàn)股股份，并于10月9日通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)全部賣出。