違規(guī)擔(dān)保遭遇監(jiān)管鐵拳 上交所對寧波中百及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）近日，上交所針對寧波中百在規(guī)范運(yùn)作、信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面的違規(guī)行為，作出紀(jì)律處分決定，再次體現(xiàn)上交所“零容忍”查處惡性違規(guī)的態(tài)度，以及精準(zhǔn)監(jiān)管、責(zé)任區(qū)分的監(jiān)管導(dǎo)向。

　　因?qū)幉ㄖ邪贂r任董事長兼總經(jīng)理龔東升擔(dān)任天津九策董事長，天津九策是寧波中百的關(guān)聯(lián)方。根據(jù)《中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰決定書》查明的事實(shí)，2013年4月16日，中建四局與天津九策等簽署了《工程款債務(wù)償還協(xié)議書》。根據(jù)協(xié)議約定，天津九策欠付中建四局債務(wù)9.465億元，合同當(dāng)事人同意以特定方式清償上述債務(wù)。其后，寧波中百出具擔(dān)保函，確認(rèn)公司知悉《工程款債務(wù)償還協(xié)議書》內(nèi)容，并承諾對天津九策履行《工程款債務(wù)償還協(xié)議書》項(xiàng)下的全部義務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任，上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保金額占公司2012年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的179.87%。擔(dān)保函由龔東升未按公司內(nèi)部規(guī)定履行公章使用審批流程，代表公司簽署，并蓋有公司公章。該擔(dān)保事項(xiàng)未經(jīng)公司董事會、股東大會審議。

　　2016年4月18日，寧波中百發(fā)布公告稱，公司已收到中建四局發(fā)來的《關(guān)于敦促貴司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的函》，因天津九策未能在限期內(nèi)向中建四局清償債務(wù)，中建四局要求寧波中百承擔(dān)相關(guān)擔(dān)保函約定的連帶清償責(zé)任，相關(guān)債務(wù)合計約為11.46億元。2017年9月22日，公司披露仲裁結(jié)果公告，仲裁裁決公司就天津九策欠付的全部債務(wù)5.27億元需向中建四局承擔(dān)連帶清償責(zé)任。

　　另經(jīng)查明，2013年期間，胡慷擔(dān)任寧波中百時任董事兼常務(wù)副總經(jīng)理，在龔東升的授權(quán)下主持公司日常經(jīng)營管理事務(wù)。2013年4月17日，杭州銀行深圳分行、中建四局相關(guān)人員前往公司聯(lián)系胡慷，要求辦理擔(dān)保事宜，胡慷向相關(guān)人員提供了公司的基礎(chǔ)資料，知悉要求寧波中百提供擔(dān)保等情況，但其未向董事會及其他董事、監(jiān)事、高級管理人員報告相關(guān)事項(xiàng)。

　　綜上，公司為關(guān)聯(lián)方提供大額擔(dān)保未及時披露、未履行審議決策程序及信息披露程序，導(dǎo)致公司可能承擔(dān)重大風(fēng)險，違反了有關(guān)規(guī)定。責(zé)任人方面，龔東升作為公司經(jīng)營管理主要負(fù)責(zé)人及信息披露第一責(zé)任人，在未經(jīng)公司決策機(jī)關(guān)審議并通過的情況下，擅自使用公司公章，違規(guī)以公司名義對外提供擔(dān)保，對違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)負(fù)有主要責(zé)任；胡慷作為董事會成員，在知悉擔(dān)保事項(xiàng)的情況下，參與了上述違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)操辦，對公司的違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任。上交所決定對寧波中百予以通報批評，對龔東升、胡慷予以公開譴責(zé)。

　　值得一提的是，本案處理過程中，上交所落實(shí)精準(zhǔn)監(jiān)管要求，實(shí)事求是地做好責(zé)任區(qū)分，尤其是注意區(qū)分上市公司責(zé)任與董事、監(jiān)事、高級管理人員等個人責(zé)任。對違規(guī)行為的“始作俑者”，強(qiáng)化約束機(jī)制，提高違規(guī)成本，從重處分或頂格處分，抓住“關(guān)鍵少數(shù)”。 經(jīng)充分討論，對于責(zé)任人的職責(zé)權(quán)限、履職情況、知悉程度等主客觀情節(jié)予以充分考慮。龔東升、胡慷系主導(dǎo)、策劃、實(shí)施、參與違規(guī)行為的主要責(zé)任人，予以公開譴責(zé)；鑒于本次違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)系龔東升個人未按照內(nèi)部審批流程，擅自使用公章策劃、實(shí)施所致，且公司在發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為后及時自查、真實(shí)披露，積極采取措施主張救濟(jì)，向公安機(jī)關(guān)報案，并對相關(guān)仲裁決定提起訴訟及申請再審，維護(hù)公司權(quán)益，酌情考慮后對公司予以通報批評，做到精準(zhǔn)監(jiān)管，科學(xué)問責(zé)。