第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)將迎最好機(jī)遇 政策、產(chǎn)品、服務(wù)如何發(fā)力

　　在我國老齡化加速的背景下，“發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)”成為近兩年反復(fù)在國家各種重要文件和場合中被提到的關(guān)鍵詞。

　　就在3月2日舉行的國新辦發(fā)布會(huì)上，這個(gè)關(guān)鍵詞再次被人民銀行黨委書記、中國銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹清重點(diǎn)提及。

　　同時(shí)，如何快速發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，從而帶動(dòng)我國養(yǎng)老保障體系第三支柱進(jìn)一步壯大，也是今年兩會(huì)代表們重點(diǎn)聚焦的話題。全國人大代表、中國太保壽險(xiǎn)上海分公司副總經(jīng)理周燕芳此次就有多份議案與此有關(guān)。

　　“在國家自上而下的大力推動(dòng)下，‘十四五’時(shí)期，我國第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)將迎來最好的發(fā)展機(jī)遇�！敝苎喾荚诮邮艿谝回�(cái)經(jīng)記者專訪時(shí)表示。

　　在周燕芳看來，總體而言，我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)無疑發(fā)展?jié)摿�巨大，而在大資管時(shí)代，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參與養(yǎng)老金第三支柱建設(shè)也有其獨(dú)特優(yōu)勢。不過根據(jù)她在行業(yè)角度的觀察和基層工作的經(jīng)驗(yàn)來看，這個(gè)行業(yè)還存在一些問題，建議從制度層面、政策層面、產(chǎn)品和服務(wù)層面等多方面入手，加快發(fā)展速度。

　　第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)將迎最好機(jī)遇

　　2019年底，我國60歲以上人口占比達(dá)到18.1%，65歲及以上老人占比12.6%。據(jù)測算，“十四五”期間，60歲以上人口占比將超過20%，總量突破3億人，進(jìn)入中度老齡化社會(huì)。

　　為此，我國多年前就開始建立養(yǎng)老保障三支柱的多層次結(jié)構(gòu)，不過目前三支柱的發(fā)展仍不平衡。根據(jù)第一財(cái)經(jīng)聯(lián)合長江養(yǎng)老發(fā)布的《長三角養(yǎng)老金融高質(zhì)量發(fā)展報(bào)告》數(shù)據(jù)，截至2019年底，作為第一支柱的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和全國社保基金在三支柱中占比高達(dá)71.7%；作為第二支柱的企業(yè)年金和職業(yè)年金合計(jì)占比達(dá)22.4%；而第三支柱中，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收入估算值為0.68萬億元，其中制度性的個(gè)人稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)約為2億元，兩者合計(jì)占比5.9%。

　　“第三支柱個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金雖尚處于發(fā)展初期、規(guī)模較小，但可自愿參與、由市場主體運(yùn)營、賬戶資金歸個(gè)人，具有激勵(lì)性強(qiáng)、透明度高、靈活性好等優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)受到政府的大力支持、受眾大，具有快速增長的潛力�！� 周燕芳稱。

　　不過周燕芳也在采訪中強(qiáng)調(diào)，所謂的第三支柱是比較難界定的，從近兩年的政策導(dǎo)向來看，其產(chǎn)品體系涵蓋保險(xiǎn)、銀行、資管等多類型產(chǎn)品。

　　從國外經(jīng)驗(yàn)來看，第三支柱中，有以保險(xiǎn)產(chǎn)品為主的，也有以資管產(chǎn)品為主的。不過，周燕芳認(rèn)為，對于中國而言，以商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品作為養(yǎng)老金第三支柱發(fā)展初期的產(chǎn)品主體更為合適，有利于充分發(fā)揮其長期性、安全性和收益性的特點(diǎn)，提升第三支柱的保障水平。

　　商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)如何發(fā)力

　　當(dāng)前，我國第三支柱發(fā)展剛剛起步，在替代率、資產(chǎn)規(guī)模等方面遠(yuǎn)低于大多數(shù)成熟市場。

　　周燕芳認(rèn)為，從我國第三支柱的現(xiàn)狀來看，其發(fā)展受限于對養(yǎng)老金第三支柱產(chǎn)品定義不明確、養(yǎng)老金融專業(yè)投資能力不足、缺乏居民個(gè)人養(yǎng)老專屬賬戶體系、第三支柱政策不方便個(gè)人參與等問題。

　　針對上述問題，周燕芳在議案中建議，從制度層面、政策層面、產(chǎn)品和服務(wù)層面入手，加大對商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推動(dòng)，更好地服務(wù)養(yǎng)老金第三支柱。

　　在制度方面，周燕芳建議，探索建立養(yǎng)老金第三支柱專屬賬戶體系，對第三支柱下銀行、保險(xiǎn)、信托、基金等各類投資管理機(jī)構(gòu)發(fā)行的養(yǎng)老產(chǎn)品賬戶打通，進(jìn)行資金管理、投資管理等的統(tǒng)一歸集，并通過實(shí)名認(rèn)證且唯一的第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，實(shí)現(xiàn)資金在“三支柱”之間的轉(zhuǎn)移接續(xù)，建立養(yǎng)老金賬戶“一賬通”的銜接機(jī)制，借此提升養(yǎng)老保障制度整體的統(tǒng)一性和靈活性。

　　在政策方面，她認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)相比其他金融機(jī)構(gòu)的養(yǎng)老金產(chǎn)品，靈活性方面競爭性較弱，對個(gè)人養(yǎng)老理念認(rèn)知要求較高，急需稅收優(yōu)惠等各方面政策支持，推動(dòng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠走向普惠。例如，對滿足60周歲以上可分期領(lǐng)取條件的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)均給予稅收優(yōu)惠政策等。

　　在產(chǎn)品方面，周燕芳希望保險(xiǎn)業(yè)能夠改變思路和發(fā)展模式，更多參與到長期護(hù)理保險(xiǎn)、變額年金保險(xiǎn)、住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)等商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的試點(diǎn)工作，以滿足我國不同階段、不同層次人群對養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的多樣化需求。

　　而在服務(wù)方面，周燕芳認(rèn)為，流程繁瑣、操作不變是此前稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)結(jié)果不理想的一大原因，因此她建議通過探索自動(dòng)加入機(jī)制、繳費(fèi)配比機(jī)制、簡化實(shí)務(wù)操作流程等方面來提升稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等試點(diǎn)業(yè)務(wù)的吸引力和參與率。

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